Puoi trasformare una rendita in un Roth IRA?

Ci sono due tipi di rendite che possono creare confusione riguardo al risparmio pensionistico:rendite fiscalmente protette e rendite fiscalmente differite. Una rendita fiscalmente protetta è un piano pensionistico qualificato sponsorizzato dal datore di lavoro che è idoneo per il rollover una volta terminato il rapporto di lavoro. Una rendita fiscale differita è un conto di risparmio previdenziale supplementare che è idoneo per il rollover di Roth IRA solo in determinate circostanze. Potrebbe esserci più di un passaggio per prendere il tuo 403b e renderlo un Roth.

Rendita fiscalmente protetta

Una rendita fiscalmente protetta è un piano pensionistico offerto da organizzazioni esenti da tasse come scuole pubbliche o agenzie senza scopo di lucro. Questi piani sono spesso indicati come piani 403b per il codice IRS a cui devono aderire. I dipendenti idonei possono versare contributi elettivi per la riduzione dello stipendio nel 403b; l'organizzazione può anche corrispondere o contribuire per conto del dipendente. Indipendentemente dai motivi di cessazione, il dipendente può trasferire oltre 403b beni a un Roth IRA autodiretto.

Qualifiche fiscalmente differite

Una rendita fiscale differita può essere classificata come qualificata o non qualificata. La rendita qualificata è un IRA contributivo o un rollover di un altro piano come un piano 403b o 401k. Queste risorse sono idonee per il rollover e la conversione in un Roth. Una rendita non qualificata è un conto supplementare. Nella rendita non qualificata, vengono versati solo i dollari al netto delle imposte, quindi solo i guadagni ricevono una crescita fiscalmente differita. La rendita non qualificata non è idonea per il rollover o la conversione Roth.

Rollover e Conversione

L'IRS non limita la tua capacità di prendere un account qualificato e di inserirlo direttamente in un Roth IRA:la conversione può essere registrata in un'unica mossa. Però, I custodi dell'IRA di solito richiedono prima di trasferire denaro in un IRA tradizionale e quindi convertire l'IRA tradizionale in un Roth. Il risultato finale è lo stesso; il secondo metodo aggiunge solo un passaggio e un po' di tempo. Verifica con il tuo custode dell'IRA per vedere se sei in grado di eseguire un rollover diretto in una conversione.

Conversione Roth

I regolamenti IRS a partire dal 2011 non hanno limiti di reddito che consentono conversioni Roth. Se la tua rendita è qualificata, sei idoneo a convertire il denaro al lordo delle imposte in fondi al netto delle imposte, che crescono esentasse. L'importo convertito viene aggiunto al reddito lordo rettificato per l'anno in cui effettui la conversione. La conversione nel 2011 aggiunge l'importo alla riga 15 sul modulo 1040 al momento della presentazione della dichiarazione dei redditi personale nel 2012. Detenere il Roth IRA per cinque anni e fino all'età di 59 anni e mezzo produce distribuzioni esentasse.