Puoi trasferire l'IRA tradizionale in un 403B?

Il tradizionale regime pensionistico individuale, o dell'IRA, è un conto di risparmio previdenziale deducibile dalle tasse progettato per fornire un incentivo per coloro al di sotto di un certo livello di reddito a mettere da parte i soldi per la pensione. L'IRA è stata introdotta per la prima volta nel 1974 con l'Employee Retirement Income Security Act. Il 403b, o piano di rendita esentasse, è un piano di lavoro molto più vecchio progettato per aiutare i dipendenti senza scopo di lucro e dell'istruzione a differire il reddito su base fiscale vantaggiosa per risparmiare per la propria pensione. Puoi trasferire i saldi IRA tradizionali ai piani 403b, ma solo a determinate condizioni.

Dollari al lordo delle tasse e dollari al netto delle tasse

Poiché il 403 (b) è un veicolo di risparmio pensionistico al lordo delle imposte, puoi trasferire solo dollari al lordo delle imposte sul conto. In genere, il tuo conto IRA tradizionale è realizzato con dollari al lordo delle tasse, quindi non c'è alcun problema a trasferire denaro in un piano 403 (b). Non puoi trasformare un Roth IRA in un 403b, però, perché il Roth IRA non è al lordo delle tasse. Puoi, però, trasferire un Roth in un account Roth designato all'interno del tuo 403b, se il piano del tuo datore di lavoro lo consente. Verificare con il proprio datore di lavoro per le specifiche.

Rollover diretti

In genere, è necessario eseguire un rollover diretto a un piano 403b che tenga conto delle parti tassabili e non tassabili del rollover. Se rinnovi solo una parte della tua IRA, e parte della tua IRA è tassabile, l'IRS considererà il rollover provenire dalla parte imponibile della tua IRA.

Restrizioni del piano

Mentre l'IRS consente il rollover diretto esentasse dai tradizionali piani IRA ai piani 403b, non tutti i piani del datore di lavoro consentono il rollover. Questo perché può causare ulteriori oneri amministrativi per tenere conto di questi diversi saldi e transazioni. Contatta il dipartimento delle risorse umane del tuo datore di lavoro e impara la politica particolare prima di eseguire il rollover.

Restrizioni

L'IRS vieta il rollover esentasse di importi soggetti a distribuzioni minime richieste (RMD) nell'anno in cui sono dovuti. Non è possibile utilizzare i rollover per evitare le tasse sugli importi RMD. Anziché, devi prendere l'RMD per intero, o rischiare una sanzione del 50 per cento.