Capital Adequacy Ratio (CAR):definizione e importanza nel settore bancario

1. Casa
2. Finanza
3. Banche
4. Rapporto di adeguatezza patrimoniale:significato e sua importanza

Rapporto di adeguatezza patrimoniale:significato e sua importanza

Articoli correlati

Tassi di interesse e loro impatto economico

I tassi di interesse sono una componente fondamentale del sistema finanziario globale, poiché influenzano il risparmio individuale, i costi di finanziamento, nonché la crescita e la stabilità economica nazionale. Rappresentano il costo del prestito di denaro o il rendimento del risparmio, agendo come leva fondamentale per le banche centrali per gestire l'inflazione, stimolare l'attività economica o raffreddare un'economia surriscaldata....

Meccanismi bancari e pratiche di mercato:effetto moltiplicatore, prestiti interbancari e manovre LIBOR

Il panorama finanziario moderno è sostenuto da una complessa serie di meccanismi bancari che facilitano l’attività economica, gestiscono la liquidità e influenzano i mercati globali. Dal concetto fondamentale del sistema bancario a riserva frazionaria, che consente la creazione di moneta, all'intricato funzionamento dei mercati dei prestiti interbancari che garantiscono la stabilità sistemica, e persino le controversie storiche che circondano benchmark come...

Il ruolo della tecnologia e della tecnologia finanziaria nel settore bancario moderno

Il panorama finanziario sta subendo una profonda trasformazione, in gran parte guidata dai rapidi progressi tecnologici. In prima linea in questa evoluzione c’è FinTech, un termine che racchiude le tecnologie innovative progettate per migliorare e automatizzare la fornitura e l’utilizzo dei servizi finanziari. Questa guida approfondisce le origini del FinTech e il suo attuale impatto su...

Cerca con tag

• Nessun tag disponibile.

Le banche nel mondo moderno si trovano ad affrontare un rischio intrinseco di insolvenza. Dato che le banche sono così fortemente indebitate, potrebbe verificarsi una corsa agli sportelli in qualsiasi momento se le loro riserve fossero considerate inadeguate dal mercato. Pertanto, le banche devono mantenere un capitale adeguato nei loro depositi se vogliono sopravvivere. Tuttavia, ciò che costituisce “adeguato” è soggettivo. Questo viene generalmente misurato sotto forma di un “rapporto di adeguatezza patrimoniale” e le istituzioni bancarie centrali di tutto il mondo prescrivono il livello di capitale che deve essere mantenuto. In questo articolo esamineremo più da vicino il coefficiente di adeguatezza patrimoniale e spiegheremo perché è di fondamentale importanza per gli istituti bancari.

Garantire la solvibilità delle banche

Il coefficiente di adeguatezza patrimoniale è importante dal punto di vista della solvibilità delle banche e della loro protezione da eventi avversi derivanti dal rischio di liquidità e dal rischio di credito a cui le banche sono esposte nel normale svolgimento della loro attività. La solvibilità delle banche non è una questione che può essere lasciata sola al settore bancario. Questo perché le banche hanno sui loro conti i risparmi dell’intera economia. Quindi, se il sistema bancario dovesse fallire, l’intera economia collasserebbe in breve tempo. Inoltre, se i risparmi della gente comune vengono persi, il governo dovrà intervenire e pagare l’assicurazione sui depositi. Pertanto, poiché il governo ha un interesse diretto nell’emissione, gli organismi di regolamentazione sono coinvolti nella creazione e nell’applicazione dei coefficienti patrimoniali. In aggiunta a ciò, i coefficienti patrimoniali sono influenzati anche dalle istituzioni bancarie internazionali.

Limita l'importo della creazione di credito

Teoricamente, i requisiti di riserva dovrebbero limitare la quantità di denaro che può essere creata dagli istituti bancari. Tuttavia, in alcuni paesi, come il Regno Unito e il Canada, non è previsto alcun obbligo di riserva. Ma anche in questo caso le banche non possono continuare a creare moneta illimitata. Questo perché il coefficiente di adeguatezza patrimoniale influisce anche sulla quantità di credito che può essere creato dalle banche. I coefficienti di adeguatezza patrimoniale impongono che una certa quantità di depositi venga tenuta da parte ogni volta che viene concesso un prestito. Questi depositi vengono tenuti da parte come accantonamenti per coprire le perdite nel caso in cui il prestito vada in sofferenza. Queste disposizioni limitano quindi l’importo dei depositi che possono essere prestati e quindi limitano la creazione di credito. Le modifiche al coefficiente di adeguatezza patrimoniale possono quindi avere un impatto significativo sull'inflazione nell'economia.

Esposizione creditizia

I coefficienti di adeguatezza patrimoniale sono stabiliti in base all'esposizione creditizia di una particolare banca. L'esposizione creditizia è diversa dall'importo prestato. Questo perché le banche possono avere un’esposizione creditizia se detengono prodotti derivati, anche se in realtà non hanno prestato denaro a nessuno. Pertanto, il concetto di esposizione creditizia e come misurarla in modo standardizzato tra varie banche in diverse regioni del mondo è una questione importante nella formulazione dei coefficienti di adeguatezza patrimoniale. Esistono due tipi principali di esposizioni creditizie con cui le banche devono confrontarsi.

• Esposizione in bilancio:l'esposizione in bilancio è l'importo del rischio a cui è esposta una banca a causa delle attività elencate nel suo bilancio. Ciò includerebbe l’esposizione creditizia derivante dai prestiti che sono stati sanzionati. Risulterebbe anche dall'esposizione creditizia risultante dai titoli acquistati dalla banca. Quindi un analista può semplicemente guardare il bilancio e arrivare a una stima esatta dell'esposizione creditizia di qualsiasi banca.
• Esposizione fuori bilancio:d'altra parte, ci sono alcune attività rischiose intraprese da una banca che non sono elencate in bilancio. Ad esempio, la banca può rilasciare garanzie ad alcune parti per conto di altre parti. Queste garanzie non sono transazioni finanziarie che possono essere iscritte in bilancio. Tuttavia, creano rischio di credito nel processo. Allo stesso modo la banca può acquistare prodotti derivati ​​che oggi non hanno alcun effetto sul bilancio. Tuttavia, possono esporre la banca a rischi significativi. L'entità dei rischi catastrofici che possono essere causati dai derivati è stata testimoniata dalle banche durante la crisi dei mutui subprime.

Un analista deve quindi misurare il rischio di credito generato dalle attività fuori bilancio. Per calcolare accuratamente l'esposizione creditizia derivante da tali rischi, l'analista richiede ulteriori informazioni alle banche.

Capitale a più livelli

Ai fini del calcolo del coefficiente di adeguatezza patrimoniale, non tutto il patrimonio della banca è considerato paritario. Si ritiene che la capitale abbia una struttura a più livelli. Pertanto, una parte del capitale è considerata più a rischio rispetto ad altre parti. Questi livelli rappresentano l'ordine in cui le banche cancellerebbero questo capitale se si presentasse la situazione necessaria.

Ponderazione del rischio

Inoltre, anche tutte le esposizioni creditizie delle banche non sono considerate su un piano di parità. Alcune delle passività della banca, cioè le passività a domanda e i prestiti da esse finanziati, sono molto più pericolose di altre passività. Pertanto, è necessario assegnare loro adeguate ponderazioni del rischio. Utilizzando il sistema dei rischi ponderati, le banche possono essere più preparate riguardo alla probabilità di un risultato negativo e ad affrontare gli effetti che tale risultato avrebbe sulla redditività e sulla solvibilità della banca.

Articolo scritto da

Himanshu Juneja

Himanshu Juneja, il fondatore di Management Study Guide (MSG), è laureato in commercio presso l'Università di Delhi e titolare di un MBA presso lo stimato Institute of Management Technology (IMT). È sempre stato una persona profondamente radicata nell'eccellenza accademica e guidata da un incessante desiderio di creare valore. Recentemente, è stato insignito del premio "L'imprenditore e coach manageriale più aspirante del 2025 (Blindwink Awards 2025)", a testimonianza del suo duro lavoro, della sua visione e del valore che MSG continua a offrire alla comunità globale.

Articolo scritto da

Himanshu Juneja

Himanshu Juneja, il fondatore di Management Study Guide (MSG), è laureato in commercio presso l'Università di Delhi e titolare di un MBA presso lo stimato Institute of Management Technology (IMT). È sempre stato una persona profondamente radicata nell'eccellenza accademica e guidata da un incessante desiderio di creare valore. Recentemente, è stato insignito del premio "L'imprenditore e coach manageriale più aspirante del 2025 (Blindwink Awards 2025)", a testimonianza del suo duro lavoro, della sua visione e del valore che MSG continua a offrire alla comunità globale.

Articolo scritto da

Himanshu Juneja

Himanshu Juneja, il fondatore di Management Study Guide (MSG), è laureato in commercio presso l'Università di Delhi e titolare di un MBA presso lo stimato Institute of Management Technology (IMT). È sempre stato una persona profondamente radicata nell'eccellenza accademica e guidata da un incessante desiderio di creare valore. Recentemente, è stato insignito del premio "L'imprenditore e coach manageriale più aspirante del 2025 (Blindwink Awards 2025)", a testimonianza del suo duro lavoro, della sua visione e del valore che MSG continua a offrire alla comunità globale.

Lascia una risposta

Il tuo indirizzo email non verrà pubblicato. I campi obbligatori sono contrassegnati *