SEP vs SIMPLE IRA:spiegate le differenze

Ci sono molte differenze tra i SEP contro semplice IRA , ma la maggior parte non è ovvia a prima vista. Entrambi i piani sono progettati per il piccolo imprenditore. Sono facili da amministrare, non richiedono rendicontazione annuale IRS, sono convenienti, e sono limitati a quegli individui con meno di 101 dipendenti. Le aziende che offrono queste opzioni non devono avere un altro piano pensionistico in atto. Sebbene questi elementi siano comuni a entrambi i piani, ci sono molte più differenze che somiglianze tra i due.

SEP IRA Nozioni di base

Quando un datore di lavoro istituisce un'IRA SEP (Semplified Employee Pension), non esiste una direttiva sui finanziamenti annuali. Un datore di lavoro può scegliere di finanziare il conto o di non finanziarlo, a seconda del ciclo economico di quell'anno. Però, se un datore di lavoro finanzia il conto, anche per se stesso, tutti i dipendenti devono anche avere i loro conti finanziati. Questo vale per qualsiasi dipendente che abbia guadagnato più di $ 500 nell'azienda quell'anno. Per questa ragione, I SEP IRA sono spesso i migliori per le piccole imprese familiari o per quelle senza dipendenti.

Con un SEP IRA, il datore di lavoro sta facendo tutto il finanziamento, e il datore di lavoro è colui che riceve l'agevolazione fiscale. Il cento per cento dei fondi depositati è deducibile dalle tasse. Come tutti i conti pensione, ci sono limitazioni su quando i fondi possono essere prelevati dal conto e quanto può essere depositato annualmente. Parlando in generale, i prelievi non possono essere effettuati fino a quando il titolare del conto individuale non ha raggiunto l'età minima di pensionamento. Il deposito massimo annuale è:o il 25 percento di un reddito annuo fino a $ 45, 000; o il 20 percento dei guadagni netti dell'azienda se il datore di lavoro è il proprietario.

SEMPLICE IRA Nozioni di base

Un semplice IRA è anche istituito da un datore di lavoro. Il lavoratore è il primo responsabile dei contributi, il tutto trattenuto in busta paga e versato direttamente. Un datore di lavoro può anche essere ritenuto responsabile del finanziamento dei conti in misura molto ridotta. Il contributo del datore di lavoro è meno importante con un SEMPLICE IRA. Perciò, è meglio per i datori di lavoro con 20-100 dipendenti, ognuno di loro potrebbe voler finanziare i propri conti in misura diversa.

Con un SEMPLICE IRA, il dipendente sta facendo quasi tutto il finanziamento, e l'impiegato è colui che ottiene la grande agevolazione fiscale. Un dipendente può contribuire solo fino a $ 11, 500 all'anno a partire dal 2011. Il limite aumenta se l'individuo ha più di 50 anni; poi, il limite si estende a $ 14, 500. Un datore di lavoro può contribuire solo con una piccola somma relativa al reddito del dipendente, o 3 percento o $ 11, 500, quello che è più basso. In una seconda opzione, un datore di lavoro può contribuire con il 2 percento fino a $ 4, 900. Sulla base di queste cifre, è ovvio che i limiti contributivi per la SIMPLE IRA sono molto inferiori a quelli per la SEP IRA. Questo sarà il migliore per gli individui e i datori di lavoro che hanno meno esigenze dai fondi o meno mezzi per finanziare completamente un gran numero di IRA.