Raccolta di informazioni sull'IRA dal modulo 5498

Modulo 5498 viene utilizzato per segnalare tutte le informazioni dal tuo accordo pensionistico individuale (IRA) all'Internal Revenue Service (IRS). Le informazioni di base che dovrai segnalare includono i tuoi contributi, distribuzioni richieste, contributi di recupero e il valore equo di mercato del conto. Questi elementi saranno tutti registrati con l'IRS per assicurarti di ricevere i vantaggi fiscali promessi e di pagare gli obblighi fiscali che devi.

Scopo del 5498

L'IRS tiene traccia dell'importo che contribuisci ogni anno alla tua IRA. Questo viene registrato per alcuni scopi. Primo, potresti essere in grado di detrarre questi contributi sul tuo modulo 1040 in un determinato anno per ridurre il tuo reddito imponibile. Questo dipende dal tipo di IRA che hai - Roth o tradizionale - e dal fatto che tu stia registrando singolarmente o congiuntamente. Anche l'IRS ha bisogno di queste informazioni per assicurarti di prendere tutte le distribuzioni massime richieste una volta raggiunta l'età pensionabile. Finalmente, l'IRS seguirà il valore equo di mercato del conto per sapere quanto ha apprezzato. Sebbene questo importo non venga tassato in tempo reale, sarà utilizzato per calcolare i prelievi richiesti e l'obbligo fiscale in futuro.

Ottenere un 5498

Il tuo modulo 5498 dovrebbe arrivarti dal tuo fiduciario o account manager a gennaio o febbraio di ogni anno. Il fiduciario deve fornirti il ​​valore equo di mercato e le informazioni sulla distribuzione minima richiesta entro il 31 gennaio. Devi ricevere il modulo per intero entro il 31 maggio. Questo non ti dà molto tempo per finalizzare tutte le tue tasse. Come tale, se non ricevi un modulo dal tuo fiduciario, chiedine uno direttamente il prima possibile. Potrebbe essere necessario richiedere un'estensione della dichiarazione dei redditi se il tuo fiduciario è estremamente in ritardo nel fornirti le informazioni. Questo è un valido motivo per ottenere la proroga, e il tuo fiduciario potrebbe anche essere penalizzato per aver trascurato di fornirti le informazioni.

Restituire un 5498

Una volta ricevuto il modulo 5498, conservalo con gli altri moduli fiscali. Potresti ricevere 1099, W-2 e altre forme di dichiarazione dei redditi. Il modulo 5498 deve essere parzialmente compilato per te con elementi quali informazioni sull'account, contributi, distribuzioni e valore equo di mercato. Questi elementi possono essere utilizzati anche nel modulo 1040. Dopo aver compilato tutte le informazioni adeguate, Il modulo 5498 viene presentato con la tua imposta sul reddito annuale.

Implicazioni di un 5498

Se hai versato contributi quest'anno, avere un conto IRA tradizionale e depositato singolarmente, riceverai una detrazione sull'imposta sul reddito. I tuoi contributi sono limitati in base al tuo reddito, e il tuo fiduciario dovrebbe tenerti informato sui tuoi limiti. Se ti sei convertito, ribaltato o distribuito qualsiasi reddito dalla tua IRA, potresti dover pagare delle tasse. Tutte le distribuzioni sugli IRA tradizionali sono tassate; anche le prime distribuzioni sono penalizzate del 10%. Una conversione da un tradizionale a un Roth IRA può comportare un pagamento delle tasse una tantum. I rollover da un conto pensione a un altro non dovrebbero essere tassati a meno che la struttura del conto non cambi.