401K è considerato un piano a contribuzione definita?

Il 401 (k) è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro che è stato istituito nel 1980. Il suo nome deriva dalla sezione del codice dell'Internal Revenue Service in cui rientrava. Questi piani sono stati progettati per consentire ai dipendenti di indirizzare una parte del loro reddito nel piano al lordo delle imposte. A differenza di un piano pensionistico, che fornisce un beneficio definito, l'individuo definisce i contributi a un piano 401 (k), e non esiste alcuna garanzia sull'eventuale beneficio. Un 401(k) è un piano a contribuzione definita.

Caratteristiche

I contributi a un 401 (k) sono effettuati al lordo delle imposte. Quindi il vantaggio per il lavoratore è la riduzione delle tasse nell'anno in cui vengono versati i contributi. Oltre alla detrazione fiscale sui contributi, gli interessi e le plusvalenze sugli investimenti all'interno del conto crescono in sospensione d'imposta. A differenza di altri investimenti che fanno scattare le imposte dovute sui dividendi, interessi o plusvalenze, il denaro all'interno di un 401(k) evita la tassazione fino a quando non viene prelevato dal conto. Il denaro prelevato viene quindi normalmente tassato come reddito ordinario nell'anno in cui è stato prelevato.

Benefici

I vantaggi di un piano a contribuzione definita come un 401(k) sono molti, ma il maggior beneficio deriva dalla capacità di definire il proprio contributo. A differenza di un piano a benefici definiti come una pensione, sei tu a dettare quanto e quando contribuire al piano, e puoi avviare e interrompere i contributi in qualsiasi momento. Questa flessibilità ti consente di controllare quanti soldi risparmi in base alle tue esigenze finanziarie. Anche, I piani 401 (k) in genere forniscono una serie di scelte di investimento, dandoti il ​​controllo su come vengono investiti i tuoi soldi.

Svantaggi

Il problema con un piano a contribuzione definita come un 401 (k) è che ha poca o nessuna garanzia su quale sarà il tuo beneficio in futuro. Il tuo vantaggio varia di giorno in giorno e di anno in anno in base a come viene investito il denaro. Quando l'incertezza è nei mercati, fare scelte di investimento sbagliate o semplicemente non risparmiare abbastanza potrebbe avere un impatto negativo sulla tua pensione.

alternative

Mentre la maggior parte dei datori di lavoro offre un piano pensionistico a contribuzione definita come un 401 (k), alcuni no. Se vuoi contribuire a un piano a contribuzione definita e il tuo datore di lavoro non ne offre uno, potresti cercare altrove quel risparmio ante imposte. Per la maggior parte delle persone, l'alternativa migliore è un conto/previdenziale individuale tradizionale (IRA). Questi conti pensionistici individuali consentono gli stessi contributi al lordo delle imposte, ma apri il conto; il tuo datore di lavoro non apre il conto. I lavoratori autonomi hanno ancora più opzioni come un Keogh, un conto pensione individuale semplificato per la pensione dei dipendenti (SEP IRA) o anche un Solo 401 (k).

Considerazioni

Con le generose agevolazioni fiscali fornite dal 401 (k) arrivano alcune restrizioni. La più grande è la restrizione sui prelievi. I requisiti di età e stato lavorativo possono rendere difficile mettere le mani sui soldi prima dell'età pensionabile. Alcuni piani offrono un prestito 401 (k) che ti consente di prendere in prestito dal tuo account in un momento del bisogno. Queste restrizioni dovrebbero essere prese in considerazione quando si contribuisce, e dovrebbe essere disponibile un fondo di emergenza per coprire spese impreviste in modo da non dover attingere al tuo 401 (k).