Vantaggi e svantaggi di un 403 (b)

A 403 (b) è un piano di rendita fiscalmente protetto, simile a un 401 (k), per i dipendenti delle istituzioni senza scopo di lucro e dell'istruzione. I contributi a un piano 403 (b) vengono prelevati direttamente dalla busta paga di un dipendente. Il dipendente non vede mai i soldi, i contributi sono effettuati con dollari al lordo delle imposte e il denaro accumula le tasse differite per la pensione.

Vantaggi

Il risparmiatore beneficia della leva fiscale, grazie al differimento fiscale dei contributi al piano 403(b). L'importo totale risparmiato e composto è maggiore di quello che sarebbe se l'importo del contributo fosse tassato. Il piano 403(b) ha anche il vantaggio di funzionare automaticamente. Una volta che il risparmiatore si iscrive, i contributi escono automaticamente dalla sua busta paga. Non ha bisogno di intraprendere ulteriori azioni.

Svantaggi

I piani 403 (b) presentano alcuni svantaggi:l'accesso ai prelievi è limitato fino all'età di 59-1/2 anni, salvo in determinate circostanze limitate. Ai prelievi anticipati viene applicata una sanzione fiscale del 10 per cento. Inoltre, i prelievi sono tassati come reddito, non come plusvalenze. I contribuenti ottengono i vantaggi del differimento delle tasse ma rinunciano al trattamento più vantaggioso delle plusvalenze a lungo termine.

Tassazione

I contributi ai piani 403(b) non sono tassati. Non vi è alcuna passività fiscale sui trasferimenti all'interno del piano e nessuna responsabilità fiscale sul reddito su eventuali dividendi emessi nell'ambito del piano. Questo è un vantaggio rispetto ai conti imponibili, che generano l'imposta sulle plusvalenze ogni volta che si vende una partecipazione con profitto e ogni volta che si riceve un dividendo o un pagamento di interessi. I prelievi sono tassati come reddito. Devi iniziare a prendere i prelievi, o distribuzioni, e pagare le imposte sul reddito sulle distribuzioni all'età di 70 anni. Se non si accetta la distribuzione minima richiesta, l'IRS applicherà una penale del 50 per cento della distribuzione minima prevista prevista.

Considerazioni

I piani 403 (b) sono attraenti per i loro vantaggi di protezione del patrimonio. Le attività in un piano 403 (b) ricevono una certa protezione contro le pretese dei creditori. Sono più difficili da allegare di una somma di denaro equivalente al di fuori di un conto pensione. Però, le opzioni di investimento in 403(b)s possono essere limitate. La maggior parte delle opzioni nei piani 403 (b) sono rendite. In genere, non puoi investire in azioni o singole obbligazioni con un 403 (b). Se il tuo piano 403 (b) non offre fondi comuni di investimento come opzione di investimento, potresti voler utilizzare un IRA o un Roth IRA per una parte del tuo portafoglio di risparmio previdenziale.

Problemi di diversificazione fiscale

Se percepirai una pensione oltre ai tuoi fondi 403(b), potresti prendere in considerazione la possibilità di diversificare i tuoi flussi di reddito pensionistico tra conti tassabili e non tassabili. Se hai la totalità del tuo reddito pensionistico proveniente da fonti imponibili come le tradizionali IRA, rendite, 403(b) piani e pensioni tradizionali, potresti inavvertitamente spingerti in uno scaglione fiscale più elevato e rendere tassabile una parte del tuo reddito di sicurezza sociale. Per contrastare questo, considerare di trasferire una parte del proprio avere di vecchiaia in beni non imponibili, come Roth IRA, un Roth 403 (b) se consentito dal datore di lavoro o dall'assicurazione sulla vita permanente.