Calcolo dell'imposta LTCG per i fondi comuni di investimento ELSS

L'introduzione dell'imposta sui guadagni di capitale a lungo termine (LTCG) sugli schemi di fondi comuni di investimento azionario ha colpito gravemente gli investimenti dell'ultimo minuto negli schemi di risparmio legati all'equità (ELSS) in questa stagione di risparmio fiscale.

Molti investitori stanno pensando se ELSS sia esentasse o se ELSS serva ancora come strumento di risparmio fiscale. Ci sono meno richieste di investimento dell'ultimo momento fatte dagli investitori a causa di questa confusione.

Gli investimenti in Equity Linked Savings Scheme continuano a beneficiare di detrazioni fiscali fino a Rs 1,5 lakh ai sensi della Sezione 80C della legge sull'imposta sul reddito. Gli investitori in genere effettuano i loro investimenti di risparmio fiscale negli ultimi tre mesi dell'anno finanziario (gennaio-marzo), nota come stagione del risparmio fiscale.

Questi fondi vengono forniti con un periodo di blocco obbligatorio di 3 anni per ottenere rendimenti esentasse. Tuttavia, dopo la reintroduzione in bilancio dell'imposta LTCG, i rendimenti degli investimenti in fondi ELSS sarebbero tassati. Le plusvalenze a lungo termine da fondi comuni di investimento azionari superiori a 1 lakh di Rs sarebbero tassate al 10 percento senza alcun vantaggio di indicizzazione.

Calcolo:

Prendiamo lo stesso esempio menzionato in precedenza dell'investimento di 1,5 lakh da parte di un investitore nell'Equity Linked Savings Scheme (ELSS).

Anche qui il reddito imponibile dell'investitore è di 4 lakh. Ora, dopo l'introduzione dell'imposta sui guadagni di capitale a lungo termine (LTCG) del 10% sui fondi comuni di investimento azionari e orientati alle azioni, anche questo fondo ELSS diventerà tassabile poiché questi fondi ELSS sono orientati all'equità.

Questo fondo viene venduto dall'investitore dopo un periodo di 3 anni a Rs 3.0 lakh, facendo così un guadagno di Rs 1,5 lakh.

Quindi questo investitore che investe un importo di Rs 1,5 lakh in ELSS dovrà ora pagare una tassa sui guadagni superiori a Rs 1 lakh. Il suo guadagno totale è di 1,5 lakh di rupie, fuori dal quale, dopo aver rimosso Rs 1 lakh, siamo rimasti con Rs 50, 000.

Di questa tassa del 10% è da calcolare. 10% di Rs 50, 000 è Rs 5000. Questa è la tassa da pagare.
Fondi in cui investire:

1. Fondo Aditya Birla Sun Life Tax Relief 96

Con un rendimento a 5 anni del 22,21%, il fondo ha battuto il benchmark dell'8,55%. Negli ultimi anni il fondo ha registrato performance marginalmente migliori rispetto ai suoi omologhi.

Questo fondo non ha una propensione particolare verso qualsiasi capitalizzazione di mercato. L'accento è posto sulla qualità in cui il gestore del fondo investe in attività con una gestione forte e la capacità di sostenere o raggiungere una posizione di leadership nel corso degli anni.

Il gestore del fondo è a suo agio nell'assumere grandi posizioni nei suoi investimenti con un'allocazione enorme, la maggior parte dei quali non fa parte dell'indice di riferimento.
Questo aggiunge un elemento di aggressività al portafoglio.

Tuttavia, la rigorosa attenzione alla qualità assicura che non ci siano rifiuti nel portafoglio. Molte delle scelte migliori provengono dallo spazio MNC. Vantandosi tra i migliori profili rischio-rendimento della sua categoria, la comprovata esperienza del fondo lo rende un'ottima scelta.

2. DSP Blackrock Tax Saver Fund

Questo fondo ha registrato buoni risultati da quando è stato lanciato nel 2007. Fin dall'inizio, ha dato un rendimento del 15,32%, un rendimento straordinariamente buono.

Il fondo ha battuto facilmente sia la media della categoria che l'indice negli ultimi anni. Con un rendimento a 5 anni del 20,68%, il fondo ha sovraperformato il benchmark del 14,23%.

Questo fondo ha un ottimo track record, avendo sovraperformato la sua media di categoria in sette degli ultimi nove anni solari. Ha investito molto in large cap, dove la sua esposizione è maggiore rispetto ai peer della stessa categoria. Il portafoglio del fondo è fortemente diversificato, ma ha mantenuto una buona esposizione nelle sue scelte migliori.

Con un sano profilo rischio-rendimento, questo fondo è un'ottima scelta per gli investitori conservatori alla ricerca di un fondo di risparmio fiscale.

Confronto con ULIP

Sotto gli investimenti che sono qualificati per le detrazioni 80C, ULIP ed ELSS sono in competizione per i prodotti.

Piani assicurativi collegati a unità, non affrontando alcuna imposta sulle plusvalenze a lungo termine, potrebbe sembrare relativamente allettante da una prospettiva di investimento a medio e lungo termine.

La tassazione dei prodotti assicurativi rientra nella sezione 10(10D) in cui il reddito è esente da imposte per mano dell'investitore al momento del recesso. ELSS, tuttavia, sarà ora tassabile se la plusvalenza a lungo termine vale Rs 1 lakh.

Gli esperti raccomandano ancora gli ELSS rispetto agli ULIP. Gli esperti suggeriscono piani diretti di fondi ELSS in quanto sono molto superiori alla maggior parte degli ULIP in termini di liquidità, costi legati agli investimenti e anche alla trasparenza.

Gli ULIP hanno un periodo di lock-in di 5 anni mentre ELSS ha un lock-in di 3 anni, che è il più basso tra tutti gli investimenti della sezione 80C. ELSS è anche più trasparente perché consente di recuperare informazioni relative agli investimenti, costruzione del portafoglio e dati sulle prestazioni passate.

Rispetto ai fondi comuni di investimento non fiscali i cui coefficienti di spesa totali sono strettamente disciplinati, Gli ULIP hanno una serie di oneri incorporati che possono avere un impatto sulla creazione di ricchezza di un investitore da loro a lungo termine.

Inoltre, I fondi comuni di investimento hanno un track record di prestazioni migliori rispetto ai fondi ULIP di categoria simile sia nel medio che nel lungo termine.

Dopo il bilancio 2018, I proventi delle scadenze ULIP potrebbero essere diventati più efficienti dal punto di vista fiscale rispetto ai fondi comuni di investimento azionario, ma il passaggio dai fondi comuni di investimento agli ULIP a seguito di questo cambiamento non sarebbe una mossa intelligente.

A lungo termine, è probabile che gli investitori generino molta più ricchezza investendo in fondi comuni di investimento di alta qualità con track record di prestazioni a lungo termine.

L'acquisto di ULIP consente di investire sia in azioni che in debito a seconda della propensione al rischio senza il carico fiscale. Tuttavia, ULIP è una combinazione di investimento e assicurazione. L'Equity Linked Savings Scheme è solo un puro investimento.

Dunque, è molto importante che gli investitori tengano conto sia del costo del prodotto, potenziali ritorni e obiettivi finanziari prima di selezionare un prodotto. Prendere semplicemente decisioni di investimento basate su vantaggi o svantaggi fiscali è miope.

Risposta del mercato:

Gli investitori sono molto preoccupati per la restituzione dell'imposta LTCG. Molti di loro hanno contattato i loro consulenti di fondi comuni per confermare se dovessero continuare i loro investimenti.

Dopo il bilancio, L'imposta LTCG è stata discussa molto tra gli investitori. C'è molto scetticismo intorno. Alcuni investitori pensano che ELSS abbia perso i suoi benefici fiscali perché sarà anche addebitabile in base all'imposta LTCG.

Gli esperti affermano che molti investitori diretti che stavano pianificando di investire in ELSS si stanno confondendo e stanno valutando le loro opzioni di investimento. Questo dubbio colpirà sicuramente gli investitori dell'ultimo minuto che stavano pianificando di fare dei guadagni extra e risparmiare le tasse in ELSS.

Alcuni consulenti di fondi comuni di investimento affermano che le chiamate dell'ultimo minuto sono inferiori questa volta, ma non sono sicuri delle ragioni. Le chiamate e i dubbi sugli investimenti dell'ultimo momento in ELSS potrebbero essere inferiori a causa di molte ragioni.

LTCG e i dubbi sul risparmio fiscale e la tassazione potrebbero essere uno e la volatilità che gli investitori stanno vedendo nel mercato può benissimo essere un'altra ragione per questo.

Buon investimento!

Disclaimer:le opinioni qui espresse sono dell'autore e non riflettono quelle di Groww.

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