Una backdoor Roth IRA ti consente di aumentare la ricchezza esentasse anche se hai superato il limite di reddito. Ecco una guida passo passo

Se sei un percettore di reddito elevato, potresti pensare di non essere idoneo a investire i tuoi soldi in un Roth IRA a causa dei limiti di reddito stabiliti dall'IRS, ma c'è ancora un modo per farlo. Devi solo intrufolarti dalla porta sul retro.

Se ti stai chiedendo cosa significa, ecco di cosa si tratta. Una backdoor Roth IRA è un modo completamente legittimo per superare i limiti di reddito stabiliti dall'IRS. Questo metodo prevede la conversione di un IRA tradizionale in un IRA Roth e ti consente di depositare comunque i tuoi $ 6.000 una volta all'anno per il 2022 e $ 6.500 all'anno nel 2023.

Quando si tratta di un Roth IRA, una singola persona che guadagna oltre $ 144.000 per l'anno fiscale 2022 non è tecnicamente idonea a depositare $ 6.000, secondo questi limiti di reddito. Se sei sposato e fai domanda insieme, il limite è di $ 214.000. Ma un Roth IRA backdoor ti consente di aggirare queste regole.

“Questo è del tutto legittimo e l'IRS lo sa. Non so nemmeno perché si preoccupano dei limiti di reddito", afferma l'esperta di finanza personale Delyanne Barros in questo video di Instagram.

C'è una legislazione in sospeso, denominata Secure Act 2.0, che potrebbe colmare questa scappatoia per le conversioni in conti di investimento Roth IRA, ma nessuno sa quanto tempo ci vorrà prima che le fatture vengano firmate.

Fino a quando non si verificherà la riforma, la backdoor Roth IRA può essere un modo utile per risparmiare per la pensione. Diamo un'occhiata a come funziona, come impostarlo passo dopo passo e cosa considerare su questa strategia di investimento.

Che cos'è un backdoor Roth IRA e come funziona?

Un Roth IRA backdoor non è un tipo speciale di account. "È una strategia per ottenere denaro in un Roth IRA", spiega Cindi Turoski, CPA, CFP e Managing Partner di Bonadio Wealth Advisors, una divisione di The Bonadio Group.

È importante ricordare che questa conversione diventa un evento fiscale soggetto a comunicazione. Quando trasferisci il denaro da un tradizionale a un Roth IRA, devi le tasse su quel denaro, inclusi guadagni e apprezzamento. Ma se segui le regole dell'IRA Roth stabilite dall'IRS, non dovrai pagare ulteriori tasse sul denaro quando lo tirerai fuori in pensione.

Suggerimento da professionista

Un Roth IRA backdoor è un modo eccellente per ottenere più soldi nei tuoi conti di investimento se superi i limiti di reddito correnti. Assicurati di comprendere le eventuali conseguenze fiscali. Per la massima efficienza, non investire i tuoi fondi finché non sono nel tuo account Roth IRA.

Come si configura un IRA Roth backdoor?

Per iniziare, avrai bisogno di due account:un IRA tradizionale e un IRA Roth. Se i tuoi account sono con lo stesso provider, dovrebbe essere un processo semplice. In caso contrario, ti consigliamo di chiamare e confermare i passaggi. Ecco come farlo:

Passaggio 1: Finanzia la tua IRA tradizionale con i tuoi $ 6.000, ma non investirli ancora.

Passaggio 2: Effettua la conversione. Converti l'IRA tradizionale in un IRA Roth.

Passaggio 3: Investire. Non basta convertire i tuoi soldi. Devi acquistare investimenti all'interno del tuo account Roth IRA. Gli esperti raccomandano fondi indicizzati a basso costo e ad ampio mercato che offrono esposizione a più settori, offrendo una diversificazione immediata. Ecco i migliori investimenti per i principianti.

Passaggio 4: Ripeti ogni anno quando è il momento di investire.

Perché dovrei aver bisogno di un Roth IRA backdoor contro un normale Roth IRA?

Molto semplicemente, a causa dei limiti di reddito. Una backdoor Roth IRA ti consente di aggirare queste restrizioni. È un modo per coloro che altrimenti sarebbero squalificati dal contribuire a un Roth IRA di godere dei vantaggi di questo tipo di conto pensionistico.

Potresti dover pagare le tasse quando converti la tua IRA tradizionale in una Roth IRA, ma consente ai tuoi soldi di crescere esentasse e non pagherai le tasse quando raggiungi l'età pensionabile, che è attualmente fissata a 59 ½, a condizione che tu soddisfi il due "regole quinquennali", di cui parleremo tra poco.

Come è legale un backdoor Roth IRA negli Stati Uniti?

Se pensi che questo suoni troppo bello per essere vero, il Congresso potrebbe essere d'accordo con te. "L'anno scorso, il disegno di legge Build Back Better mirava a eliminare la conversione di eventuali contributi al netto delle tasse", afferma Turoski. E ci sono state notizie recenti di miliardari che hanno abusato degli IRA Roth per i loro vantaggi esentasse.

Tasse e IRA Roth backdoor

Se non conosci gli IRA Roth backdoor, assicurati di iniziare il tuo IRA tradizionale con dollari al netto delle tasse e assicurati di non investire i tuoi soldi in nulla. Invece, lascia riposare il denaro per un breve periodo fino a quando non sei pronto per effettuare la conversione in un Roth IRA.

Se stai convertendo da un'IRA tradizionale che ha già guadagni sugli investimenti, puoi comunque eseguire la conversione dell'IRA Roth backdoor, ma dovrai pagare le tasse sui guadagni.

Ci sono due “regole quinquennali” da tenere a mente. Il primo dice che non puoi accedere ai tuoi fondi nei primi cinque anni dopo una conversione Roth IRA senza penali. Ciò significa che quando si converte, si avvia l'orologio quinquennale. Tipicamente puoi ritirare i tuoi contributi senza penali, ma per le conversioni devi osservare la regola dei cinque anni. Le eccezioni sono se diventi disabilitato o muori e lasci il tuo account agli eredi.

La seconda regola quinquennale impone che non puoi ritirare i guadagni di Roth IRA a meno che il tuo primo contributo non sia stato effettuato più di cinque anni prima, anche se hai più di 59 anni e mezzo. Puoi ritirare i tuoi contributi originali in qualsiasi momento, ma devi attendere cinque anni per prelevare eventuali guadagni nel tuo account senza tasse o sanzioni aggiuntive.

Tieni a mente le implicazioni fiscali per assicurarti di poterti permettere di pagare l'importo indipendentemente dall'importo che converti. Come sempre, in caso di domande, consulta un professionista fiscale per chiarimenti sulla tua situazione specifica.

Dovresti configurare un Roth IRA backdoor?

Se hai già massimizzato i tuoi contributi nel piano pensionistico del tuo datore di lavoro e desideri risparmiare di più ma sei al di sopra degli attuali limiti di reddito, un'IRA Roth backdoor è un altro modo per continuare a risparmiare per la pensione.

Rischi di un backdoor Roth IRA

Se sei già idoneo a contribuire a un Roth IRA, non ha senso seguire i passaggi necessari per finanziare un Roth IRA backdoor.

Ma ricorda, il tempo è essenziale. I legislatori sono consapevoli di queste soluzioni alternative alla conversione e resta da vedere se verranno approvate o meno, ma se le regole dell'account cambiano, ti consigliamo di aver già effettuato le conversioni nella tua Roth IRA. In questo modo, i tuoi fondi avranno più tempo possibile per crescere esentasse.