Dipendenti dalle tasse:come richiederli al tuo prossimo ritorno

Sostieni finanziariamente un bambino, un parente stretto o un parente lontano? In tal caso, potresti avere diritto a determinate detrazioni ed esenzioni che potrebbero farti risparmiare denaro sulla tua prossima dichiarazione dei redditi.

Questo articolo tratterà cos'è un dipendente, chi si qualifica come tale e quali crediti puoi richiedere. In questo modo, quando presenterai la tua dichiarazione, saprai se i tuoi figli o i tuoi familiari possono essere elencati come persone a carico per l'anno fiscale precedente.

Che cosa significa "dipendente dalle tasse"?

Avere un dipendente fiscale significa che sei finanziariamente responsabile per qualcuno diverso da te stesso o dal tuo coniuge. Quindi, se stai pagando le spese di soggiorno per un figlio, figliastro, figlio adottivo o qualsiasi altro membro della famiglia, potresti essere in grado di richiederlo sulla tua dichiarazione dei redditi.

Dimostrare di avere una persona a carico ti consente di ridurre il tuo reddito imponibile di un importo specifico, diminuendo l'importo che dovrai pagare in imposte sul reddito.

Chi è considerato dipendente dalle tasse?

Un dipendente è chiunque consenta a te o al tuo coniuge di richiedere l'esenzione per dipendenza, come affermato dall'Internal Revenue Service (IRS). Sebbene possa sembrare semplice capire se hai un figlio o un familiare idoneo, in realtà esiste una serie specifica di requisiti che la tua persona a carico deve soddisfare per poterli rivendicare legalmente.

Di seguito è riportato l'insieme delle condizioni che tuo figlio o parente deve soddisfare a seconda della loro relazione con te.

Bambino idoneo

Se desideri elencare un bambino come dipendente al tuo ritorno, dovrà soddisfare tutti i seguenti requisiti:

• Il bambino deve far parte della tua famiglia. Ciò significa che devono essere tua figlia, figlio, figliastro, figlio adottivo, fratellastro, fratello, sorella, fratellastro, sorellastra o un figlio di una di queste relazioni.
• Il bambino deve avere meno di una certa età. L'anno scorso la persona a carico aveva 18 anni o meno, il bambino aveva 23 anni o meno ed era uno studente a tempo pieno, oppure la persona a carico è più grande ma ha una disabilità accertata da un medico.
• Il bambino vive con te. La persona a carico deve aver vissuto nella tua residenza per più della metà dell'anno fiscale. Tuttavia, potrebbe esserci un'eccezione se erano fuori a scuola, in ospedale o c'era un'altra circostanza attenuante.
• Il bambino non può fornire il proprio sostegno finanziario. Se il figlio ha un lavoro e paga la metà o più delle sue spese, non può essere rivendicato come persona a carico.
• Il bambino non può presentare una dichiarazione congiunta. Non puoi rivendicare un figlio se loro e il loro coniuge stanno presentando la dichiarazione congiuntamente. C'è un'eccezione se il bambino ha presentato la propria dichiarazione solo per chiedere il rimborso dell'imposta sul reddito trattenuta.
• Il bambino deve essere residente o cittadino. Il bambino deve essere cittadino statunitense, straniero residente, cittadino statunitense o residente in Canada o Messico.

Parente qualificato

Puoi rivendicare come persona a carico un parente di qualsiasi età, purché soddisfi tutti i seguenti requisiti:

• Questa persona non può essere dichiarata a carico da qualcun altro. Non puoi rivendicare un parente se un'altra persona può elencarlo come figlio idoneo.
• Questa persona deve vivere con te o essere imparentata con te. Ciò significa che la persona a carico deve essere un parente diretto, come un figlio, figliastro, figlio adottivo, figlio adottivo, fratello, fratellastro, fratellastro, nipote, nipote, genitore, nonno, suocero, cugino, zia o zio. Se non è un membro della famiglia, allora questa persona deve vivere nella tua casa.
• Questa persona ha un reddito lordo inferiore a un determinato importo. Per il 2021, il tuo parente idoneo non può guadagnare più di $ 4.300. Questo requisito può essere derogato in alcune situazioni, quindi potrebbe essere necessario parlare con un esperto fiscale.
• Paghi più della metà delle spese di soggiorno di questa persona. Questi costi includono affitto, cibo, utenze, spese mediche e trasporto. Se più membri della famiglia contribuiscono alle finanze di questa persona, potrebbe essere necessario firmare una Dichiarazione di supporto multiplo per rivendicarla come persona a carico.

Come richiedere i dipendenti dalle tue tasse

Per fortuna, il processo per rivendicare la tua dipendenza fiscale è abbastanza semplice.

Quando si presenta la dichiarazione dei redditi, è possibile utilizzare il modulo 1040 o il modulo 1040A (non utilizzare il modulo 1040EZ in quanto non consente di rivendicare le persone a carico). Quindi fornirai le informazioni personali della persona a carico, come il nome, il numero di previdenza sociale e la relazione con te.

Dopo aver completato le parti superiori del modulo, puoi quindi applicare i crediti d'imposta appropriati alla tua dichiarazione per ridurre ciò che devi e, si spera, aumentare il rimborso previsto.

Crediti d'imposta dipendenti da utilizzare

Per il 2020, i contribuenti con persone a carico potrebbero ricevere fino a $ 2.000 per figlio o parente di età inferiore ai 17 anni per il Child Tax Credit (CTC). Se l'importo totale supera le tasse dovute, puoi ottenere un rimborso fino a $ 1.400 per persona qualificata.

Naturalmente, ci sono anche ulteriori agevolazioni fiscali per le quali puoi beneficiare. Di seguito sono riportati gli altri comuni che i contribuenti con persone a carico possono utilizzare:

• Credito d'imposta per la cura dei figli e delle persone a carico: Potresti beneficiare di questo credito, se hai pagato i costi per l'assistenza all'infanzia per una persona a carico.
• Credito d'imposta sul reddito guadagnato (EIC) : Potresti ricevere un credito d'imposta rimborsabile a seconda del tuo reddito e del numero di figli.
• Crediti formativi: Se hai una persona a carico che frequenta il college, puoi richiedere crediti per le spese ammissibili.
• Credito di adozione: È possibile coprire fino a $ 14.400 di spese di adozione per figlio per l'anno fiscale 2021.

Prima di utilizzare le detrazioni fiscali di cui sopra, parla con un professionista fiscale che può aiutarti a determinare quali ti qualifichi.

Conclusione:rivendicare le tasse dipendenti dalle tasse può farti risparmiare denaro

Come puoi vedere, determinare se tuo figlio o un familiare è idoneo per lo stato di dipendenza può essere complicato. Anche se questo processo potrebbe intimidire, vale la pena dedicare tempo e sforzi per determinare se hai persone a carico qualificate. Presentarli correttamente sulla tua dichiarazione dei redditi potrebbe fare la differenza tra dover pagare le tasse e ricevere un rimborso considerevole.

Per saperne di più su come risparmiare al momento della presentazione della dichiarazione, leggi le detrazioni fiscali e come utilizzarle.