Il Roth è giusto per te?

Quest'anno, è successo — qualcosa che molti avevano previsto per anni:le tasse sono aumentate. E molto probabilmente, le escursioni continueranno ad arrivare. Non c'è altro modo per ripagare il debito del paese e finanziare i diritti crescenti dovuti ai figli del baby boom quando vanno in pensione. Gli aumenti potrebbero non interessare tutti, e chi guadagna di più pagherà di più, ma qualcuno deve pagare

Un modo per proteggersi da aliquote fiscali più elevate è contribuire a un conto pensionistico Roth. I tuoi contributi non sono deducibili dalle tasse, ma i prelievi sono esentasse una volta compiuti 59 anni e mezzo e hai avuto un conto Roth per almeno cinque anni. Chi non vorrebbe denaro esentasse se le aliquote fiscali aumentassero?

Bene, per quanto attraente possa essere il Roth, non è sempre la scelta migliore per tutti. Vedi, un contributo a un Roth significa che stai rinunciando a un contributo a un conto pensione tradizionale, che potrebbe darti una detrazione fiscale oggi in cambio del pagamento delle tasse in pensione. Quindi la scelta è:dovresti pagare le tasse oggi o in pensione?

Ecco la regola empirica:se oggi ti trovi in ​​uno scaglione fiscale più alto di quello che sarai in pensione, attenersi al conto tradizionale. Però, se ti aspetti di pagare un'aliquota fiscale più elevata nei tuoi anni d'oro, vai con il Roth. La stessa matematica si applica quando si considera una "conversione, ” che sta trasformando un conto tradizionale in un Roth. L'importo nell'IRA tradizionale che deriva dai contributi deducibili o dalla crescita degli investimenti è tassato come reddito ordinario nell'anno della conversione, ma poi cresce esentasse.

Questo è tutto a portata di mano, dandy, ma c'è un problema:mentre è una scommessa sicura le tasse aumenteranno, è difficile prevedere cosa significherà per un dato individuo. Ancora, ecco alcune considerazioni:

• Per molte ragioni, come un calo del reddito, la maggior parte delle persone paga meno tasse in pensione rispetto a quando lavorava. Più, è probabile che gli anziani, come un gruppo, sopporterà il peso minore dei futuri aumenti delle tasse.
• Assicurati di tenere conto della differenza di aliquote fiscali tra lo stato in cui vivi attualmente e lo stato in cui andrai in pensione, se hai intenzione di trasferirti.
• Un calcolo tradizionale rispetto a Roth presuppone che qualsiasi risparmio fiscale derivante dal contributo al conto tradizionale venga investito e risparmiato per la pensione. Se invece spenderai quei risparmi fiscali, allora il Roth sembra molto più attraente.

Come esempio, considera la situazione di un lettore di Motley Fool, che ha postato il suo enigma Roth su uno dei nostri forum di discussione. È nella fascia fiscale federale del 33%, e paga un'imposta sul reddito statale del 9% per l'avvio. È possibile che si trasferisca in Texas dopo il ritiro, che è tra i sette stati che non hanno un'imposta sul reddito. (Gli altri includono Florida e Nevada, anche destinazioni di pensionamento popolari.) Quindi, se dovesse contribuire con $ 10, 000 su un Roth piuttosto che su un conto tradizionale, rinuncerebbe a $ 4, 200 detrazione fiscale, tenendo conto delle tasse federali e statali. È meglio che rimanga con il conto tradizionale, soprattutto tenendo conto del possibile trasferimento in Texas.

Sgattaiolando attraverso la porta sul retro

Il borsista può contribuire a un Roth 401 (k) perché il suo datore di lavoro offre l'opzione. Altrimenti, sarebbe sfortunato poiché il suo reddito lo rende ineleggibile per un Roth IRA. Una volta guadagnato un reddito lordo rettificato modificato (AGI) di $ 112, 000 se sei single o $ 178, 000 se sei sposato, la tua capacità di contribuire gradualmente si esaurisce.

Però, non tutto è perduto per chi non ha un account Roth al lavoro, non sono ammissibili per un Roth IRA, o hanno già raggiunto il limite massimo di 401 (k). diventa complicato, quindi resta con noi.

prima di tutto, non tutti i contributi a un'IRA tradizionale sono deducibili. Se hai un piano di lavoro e sei single con un AGI di $ 59, 000 o sono sposati e hanno un AGI di $ 95, 000, la tua capacità di detrarre i contributi viene gradualmente eliminata. Se sei al di sopra di questi limiti di reddito, puoi fare un non deducibile contributo a un'IRA tradizionale. Come il nome suggerisce, non puoi detrarre il contributo, ma gli investimenti crescono ancora in sospensione d'imposta.

Ora, è qui che entra in gioco il Roth. Se non hai denaro al lordo delle imposte negli IRA tradizionali, compresi i SEP, SEMPLICI, e rollover dai piani dei precedenti datori di lavoro, puoi convertire immediatamente quella tradizionale IRA in Roth. (E da "tu, " intendiamo che puoi ignorare ciò che ha il tuo coniuge.) Ecco il vero bonus:perché non hai potuto detrarre il contributo e perché il conto non ha avuto l'opportunità di crescere, non dovrai pagare alcuna imposta sulla conversione. Questo piccolo trucco è diventato noto come il "Roth backdoor".

Diventa complicato se hai denaro al lordo delle imposte in un'IRA tradizionale, poiché l'importo è ripartito proporzionalmente su tutti i conti ai fini fiscali. Per esempio, se hai $ 50, 000 in IRA al lordo delle imposte, e poi fai un contributo non deducibile di $ 5, 000 a un IRA tradizionale e converti immediatamente quell'account in un Roth, solo il 10 percento ($ 50, 000 diviso per $ 5, 000) sarà esentasse. Però, c'è un modo possibile per aggirare questo. Puoi trasferire tali attività al lordo delle imposte sul tuo 401(k) esistente, se il tuo datore di lavoro lo consente. Il rovescio della medaglia:i 401 (k) hanno investimenti limitati e spesso più costosi, e la maggior parte non consente azioni e obbligazioni individuali.

Finalmente, basato esclusivamente sulla matematica, i più giovani nella fascia di tassazione del 15% o inferiore che si aspettano di costruire un ampio portafoglio nel corso delle loro carriere dovrebbero scegliere il Roth.

Altri vantaggi del Roth

Questa è la matematica. Ma ci sono altri vantaggi del Roth che potrebbero far pendere la bilancia a suo favore se la matematica è confusa.

• Contributi a un Roth IRA - non guadagni - può essere prelevato senza tasse e senza penali prima dell'età di 59 1/2. Questo ha i suoi lati negativi, poiché rende più allettante spendere soldi che dovrebbero essere lasciati per la pensione. Ma ci sono alcuni sostenitori dell'uso del Roth IRA come conto di risparmio del college, e persino un fondo di emergenza.
• A differenza dei tradizionali IRA e 401(k), il Roth IRA non ha le distribuzioni minime richieste (RMD) all'età di 70 anni e mezzo. Il Roth 401 (k) lo fa, ma puoi trasferire i soldi a un Roth IRA dopo esserti ritirato per aggirare gli RMD.
• Chi erediterà un'IRA tradizionale dovrà pagare le imposte ordinarie sul reddito sulle distribuzioni. Però, l'account Roth manterrà comunque il suo status di esentasse. E niente dice "ti amo" come dare a qualcuno risparmi per la pensione esentasse. (Però, tutti i conti pensionistici sono inclusi nel calcolo se le imposte di successione sono dovute.)

La linea di fondo

Conosciamo la direzione delle aliquote fiscali (cioè, su), ma non conosciamo la grandezza e gli obiettivi. Sono decisi dal Congresso, e chissà cosa faranno quelle persone? Certo, non si sono messi in carica, il che significa che alla fine la decisione spetta agli elettori - e possono essere anche più folli. Alcune persone sostengono che non possiamo nemmeno supporre che le distribuzioni di un Roth rimarranno esentasse. Ma proprio come la diversificazione è importante nel tuo portafoglio, Anche la diversificazione fiscale può avere senso. Per molti aspiranti pensionati, un modo per proteggersi da futuri aumenti fiscali significativi è avere almeno alcune attività in un conto Roth.