Come strutturare un rapporto annuale

Istruire gli investitori sulla relazione annuale di un'azienda è un passaggio fondamentale nella raccolta di capitali per l'azienda. Una relazione annuale dovrebbe essere strutturata in modo tale da consentire agli investitori di sapere chiaramente come si è comportata la società nell'ultimo anno. Le tre categorie fondamentali da includere in un aggiornamento annuale sono:stato patrimoniale, conto economico e rendiconto finanziario. Inoltre, una parola sulle aspettative future dell'azienda e sui risultati dei rendiconti finanziari è fondamentale per aiutare gli investitori a decidere se acquistare nel business è una buona mossa finanziaria.

Istruzioni

Passo 1

Aprire la relazione annuale con la "Lettera del Presidente della Società" e/o del presidente. La lettera dovrebbe dettagliare l'interpretazione del presidente di come la società si è comportata nell'ultimo anno fiscale, gli obiettivi di guadagno dell'azienda e le strategie che intende adottare per raggiungere tali risultati. Per esempio, la lettera potrebbe indicare che nei prossimi anni verranno costruiti nuovi negozi, che può aiutare gli investitori a determinare se la società è pronta per la crescita.

Passo 2

Includere illustrazioni esplicative come grafici a torta e grafici che mostrano il percorso finanziario dell'azienda e la posizione di fine anno. Per esempio, un grafico a torta oa barre può mostrare le entrate annuali e le spese totali dell'azienda negli ultimi 10 anni. Un grafico a linee può mostrare le tendenze di crescita negli ultimi tre anni.

Passaggio 3

Riassumere i risultati del bilancio, dando agli investitori un'idea di quanto bene l'azienda ha gestito le sue finanze. L'analisi del bilancio dovrebbe concentrarsi su due aree:liquidità e struttura del capitale. Definire e spiegare la liquidità dell'azienda in termini di attività. Discutere la struttura del capitale, che esamina le modalità con cui una società finanzia le proprie operazioni.

Passaggio 4

Descrivere i risultati del conto economico per fornire agli investitori una chiara comprensione della redditività dell'azienda. Spiega quanto l'azienda ha pagato le spese e quanto bene le operazioni dell'azienda sono state eseguite durante l'anno. Discutere i ricavi dell'azienda, spese, utili o perdite nette nel periodo.

Passaggio 5

Discutere il rendiconto finanziario, che aiuterà gli investitori a prendere una decisione intelligente sull'acquisto, detenere o vendere azioni della società. Evidenzia le principali attività che incidono sui flussi di cassa e influiscono sul saldo di cassa complessivo. Rivedere quanto denaro l'azienda ha speso per gli investimenti e per le sue operazioni.

Passaggio 6

Includere note per gli investitori. Rivela le pratiche contabili dell'azienda, fusioni, e altre informazioni che possono influenzare la condizione finanziaria della società. "Le note sono importanti, se non più importante, rispetto al bilancio stesso, " scrive George Thomas Friedlob, dottorato di ricerca in "Chiavi per leggere un rapporto annuale".

Consiglio

Confronta il rapporto annuale di quest'anno con il rapporto annuale precedente per vedere se gli obiettivi dell'anno scorso sono stati raggiunti.