Quando dovresti aprire un conto di risparmio sanitario?

Se sei idoneo, un HSA potrebbe essere un ottimo posto per risparmiare denaro. Se sei iscritto a un piano di assicurazione sanitaria ad alta franchigia, potrebbe esserti stata offerta l'opportunità di aprire un conto di risparmio sanitario o HSA. In molti casi, il tuo datore di lavoro può anche fornire un contributo per tuo conto.

L'HSA è un modo per mettere da parte denaro per le spese sanitarie su base agevolata dalle tasse, ma c'è molto di più. Gli HSA hanno alcuni vantaggi piuttosto preziosi rispetto ad altri veicoli di risparmio sanitario come i conti di spesa flessibili (FSA), quindi ecco cosa devi sapere prima di decidere se aprire o contribuire a un tuo HSA.

Cos'è un conto di risparmio sanitario?

In poche parole, un HSA è un tipo di conto di risparmio che consente agli americani idonei di mettere da parte denaro su base fiscale differita per le spese sanitarie.

Gli HSA sono spesso confusi con i conti di spesa flessibili o FSA. Sebbene entrambi siano progettati per aiutare le famiglie americane a risparmiare per le spese sanitarie su base agevolata dalle tasse, ci sono alcune differenze chiave. Nello specifico:

• Per qualificarti per un HSA, devi partecipare a un piano di assicurazione sanitaria qualificabile ad alta franchigia (ne parleremo più avanti nella prossima sezione).
  
• Con un FSA, generalmente devi spendere tutti i soldi nel conto ogni anno. Puoi trasferire una piccola somma per un breve periodo, ma un FSA non è un risparmio accumulo veicolo. Nel frattempo, non devi utilizzare i tuoi fondi HSA entro una scadenza particolare:tutti i fondi non utilizzati possono essere trasferiti anno dopo anno.
  
• Non solo il denaro di HSA può essere trasferito, ma i fondi possono essere investiti fino a quando non sei pronto per usarli. Funziona in modo simile alla maggior parte dei piani 401(k), nel senso che puoi scegliere da una selezione di fondi di investimento.
  

Qualifica per un HSA

Il principale svantaggio dei conti di risparmio sanitario è che non tutti possono averne uno. Come accennato brevemente nell'ultima sezione, è necessario disporre di un piano sanitario qualificante ad alta franchigia come definito dall'IRS.

La definizione dell'IRS viene aggiornata ogni anno, ma per il 2020, ecco cosa l'IRS considera un piano "qualificante" ai fini dell'HSA:

• Copertura individuale con una franchigia di almeno $ 1.400 e un massimo di tasca propria fino a $ 6.900.
• Copertura familiare con una franchigia di almeno $ 2.800 e un massimo di $ 13.500.
• I beneficiari di Medicare che hanno anche un piano sanitario a franchigia elevata non sono idonei, così come tutte le persone che hanno un piano sanitario qualificante a franchigia elevata ma sono anche coperti da un piano sanitario non idoneo (ad esempio, tramite il datore di lavoro del coniuge) .
  

Limiti contributivi 2020

Per il 2020, le persone qualificate possono contribuire fino a $ 3.550 alla loro HSA se hanno una copertura sanitaria individuale o fino a $ 7.100 se hanno un piano sanitario familiare. Come molti altri veicoli di risparmio agevolati dalle tasse, i partecipanti HSA sopra i 50 anni hanno un'indennità di contribuzione di recupero:possono contribuire con ulteriori $ 1.000 all'anno in aggiunta al limite applicabile.

Vale la pena ricordare che questi limiti sono fissati annualmente e probabilmente verranno adeguati al rialzo nel tempo per tenere il passo con l'inflazione. Quindi è probabile che i limiti (e le qualifiche) del 2021 siano molto diversi.

Inoltre, se il tuo datore di lavoro versa contributi per tuo conto, verranno conteggiati per il tuo limite annuale. In altre parole, i limiti che ho appena discusso sono i limiti di contribuzione totale di tutte le fonti.

Quali spese puoi utilizzare i fondi HSA per pagare?

L'IRS pubblica un elenco di voci comuni che considera "spese mediche" nella Pubblicazione 502 . Per essere chiari, questo non è un elenco esaustivo, quindi solo perché una certa spesa non è inclusa non significa necessariamente che non sia idonea per la spesa HSA.

Solo per citare alcune delle spese più comuni che puoi utilizzare con i tuoi fondi HSA per pagare:

• Servizi di ambulanza
• Farmaci (medicinali prescritti o solo insulina)
• Esami fisici di routine
• Costi delle cure mediche in una casa di cura
• Assistenza infermieristica a domicilio
• Lavori odontoiatrici
• Assistenza ospedaliera
• Spese per cure a lungo termine
• Premi dell'assicurazione sanitaria (che tu pagare e non ricevere altri vantaggi fiscali per)
• Test di laboratorio
• Cura chiropratica
• Assistenza psichiatrica
• Occhiali, lenti a contatto, esami oculistici
• Trattamenti per la fertilità
• Costi associati a un animale di servizio
• Apparecchi acustici
• Forniture mediche (bende, bendaggi, ecc.)
• Spese per modificare la tua casa in modo medico-necessario, come l'installazione di una rampa d'ingresso per una sedia a rotelle.
  

Anche se questo non copre tutto, ci sono alcune spese che mai sono ammissibile alla spesa HSA. Questi includono, ma non sono necessariamente limitati a servizi di assistenza all'infanzia, sostanze illegali, chirurgia estetica, quote del centro benessere, farmaci senza prescrizione medica (tranne l'insulina), integratori alimentari e programmi dimagranti che non sono specificamente per il trattamento di una malattia o di una condizione medica diagnosticata

Un vantaggio fiscale triplo

Ecco uno dei vantaggi più unici e convincenti di un HSA. Sono gli solo tipo di veicolo di investimento fiscalmente differito per offrire ai partecipanti un triplo vantaggio fiscale. Ecco cosa significa:

• I contributi alla tua HSA fino al limite annuale vengono versati al lordo delle imposte. Cioè, puoi escluderli (detrarre) dal tuo reddito nell'anno in cui sono stati realizzati.
• Mentre il denaro è nella tua HSA e investito, i tuoi investimenti possono crescere e aumentare su base fiscale differita. Non dovrai pagare alcuna plusvalenza o imposta sui dividendi ogni anno sui profitti dell'investimento.
• Infine, se il denaro nel tuo HSA viene utilizzato per spese sanitarie qualificate, anche i tuoi prelievi sono esenti da imposte al 100%.
  

In altre parole, fintanto che utilizzi i soldi per pagare le spese sanitarie, un HSA combina la detrazione fiscale che otterresti con un IRA tradizionale o 401 (k) con i prelievi esentasse che otterresti con un'IRA Roth.

E se non avessi bisogno di tutti i soldi per le spese sanitarie?

Come accennato in precedenza, tutti i soldi che contribuisci alla tua HSA e non usi per le spese sanitarie di quell'anno possono essere trasferiti. Non c'è limite al numero di anni per cui puoi trasferire il denaro o a quanto può diventare grande il tuo account.

Puoi anche utilizzare i tuoi fondi HSA in qualsiasi momento, e per qualsiasi motivo, dopo aver compiuto 65 anni. Se i prelievi dopo i 65 anni non sono per spese sanitarie qualificate, i fondi prelevati saranno considerati reddito imponibile, proprio come con un tradizionale IRA o 401(k), quindi diventa essenzialmente un conto pensionistico con un ulteriore vantaggio in termini di costi sanitari esentasse.

Un ottimo modo per gestire i costi sanitari in pensione

Se sei abbastanza fortunato da non aver mai bisogno dei soldi del tuo HSA per coprire i costi sanitari, può essere un modo fantastico per pianificare gli inevitabili costi elevati dell'assistenza sanitaria dopo il tuo pensionamento.

Molti americani sono sorpresi dal fatto che anche con Medicare ci siano molti costi sanitari che dovranno pagare di tasca propria. In effetti, Fidelity stima che una coppia che andrà in pensione nel 2019 all'età di 65 anni avrà bisogno di $ 285.000 per coprire le spese sanitarie durante il pensionamento. E tieni presente che questo si riferisce a una coppia nella media salute con una lunghezza media la pensione. Se riscontri problemi di salute seri o vivi molto più a lungo dell'americano medio, i tuoi costi sanitari vivi potrebbero essere significativamente più alti.

Ecco il punto:se dovessi prelevare questo importo secondo necessità da un conto fiscalmente differito come un IRA tradizionale o 401 (k), dovresti prelevare molto più denaro per coprire la tua bolletta fiscale. Solo per prospettiva, se sei nella fascia di imposta marginale del 22% in pensione, dovresti prelevare più di $ 365.000 per coprire quei $ 285.000 di spese sanitarie. Nel frattempo, con un HSA, potresti ottenere lo stesso beneficio di detrazione fiscale annuale ma non dovresti prelevare un centesimo in più per coprire le tasse.

Se sei idoneo per un HSA, approfittane

La linea di fondo è che se hai un HSA a tua disposizione, è un'idea intelligente usarla a tuo vantaggio. Il tuo HSA non solo può essere un modo intelligente per mettere da parte denaro su base esentasse per coprire le tue spese sanitarie a breve termine, ma può anche essere una componente importante della tua strategia di pianificazione pensionistica.