Le spese mediche sono deducibili dalle tasse?

Le spese mediche e l'assicurazione sanitaria possono sommarsi rapidamente e intaccare seriamente le tue finanze. Fortunatamente, puoi alleviare alcune di queste perdite quando ottieni una detrazione fiscale per le tue spese mediche.

Per detrarre le spese mediche dalle tasse quest'anno, le spese devono soddisfare le qualifiche delineate dall'Internal Revenue Service (IRS). Scopri tutto ciò che devi sapere su come calcolare le detrazioni mediche, quali spese mediche sono consentite e quali qualifiche dovrai possedere per trarne vantaggio.

Che cos'è la detrazione per le spese mediche?

La detrazione delle spese mediche ti consente di detrarre le spese mediche e dentistiche qualificate non rimborsate sulla tua dichiarazione dei redditi annuale per te stesso, il tuo coniuge o i tuoi familiari a carico. L'IRS consente ai dichiaranti di detrarre spese mediche superiori al 7,5% del loro reddito lordo rettificato (AGI) per l'anno fiscale 2021.

Ad esempio, se il tuo AGI per il 2021 è di $ 60.000, tutte le spese qualificate superiori a $ 4.500 sono deducibili. Ciò significa che se avessi $ 10.000 in spese mediche, $ 5.500 potrebbero essere deducibili.

Chi può richiedere la detrazione delle spese mediche?

Solo i contribuenti che dettagliano le proprie detrazioni utilizzando l'Allegato A (Modulo 1040) possono richiedere la detrazione delle spese mediche. Una detrazione dettagliata è una certa spesa o perdita di denaro che il governo federale consente di detrarre dal reddito annuale. Le detrazioni dettagliate comuni riguardano le spese mediche e dentistiche, gli interessi sui mutui, i contributi di beneficenza e le tasse sulla proprietà.

L'allegato A consente ai contribuenti di dettagliare le detrazioni invece di richiedere la detrazione standard. In genere dovresti dettagliare solo se le detrazioni dettagliate varrebbero più della tua detrazione standard, che parte da $ 12.550 per i filer singoli e $ 25.100 per i filer congiunti per l'anno fiscale 2021. Per i dichiaranti che non hanno abbastanza elementi da elencare per le loro tasse del 2021, prendere la detrazione standard potrebbe essere più vantaggioso.

Qual è la detrazione standard?

La detrazione standard è una detrazione fiscale che quasi tutti i dichiaranti fiscali possono prendere senza limiti di reddito o altri requisiti di ammissibilità. Il valore della tua detrazione standard dipende dal tuo stato di deposito.

Quali spese mediche sono deducibili dalle tasse?

Solo alcune spese mediche e dentistiche sono ammissibili alla detrazione delle spese mediche. Le spese mediche deducibili generalmente includono costi e pagamenti per cure e servizi medici necessari, come cure preventive, cure, interventi chirurgici e cure odontoiatriche e oculistiche.

Le spese comuni che sono deducibili sono farmaci da prescrizione, occhiali, contatti, apparecchi acustici, insulina, ecc. Puoi anche detrarre le spese non rimborsate per le visite a psicologi e psichiatri. Potresti anche essere in grado di detrarre i premi per l'assicurazione sanitaria, purché li abbia pagati con denaro al lordo delle imposte.

Detrazioni mediche consentite dall'IRS

Per un elenco completo delle detrazioni mediche consentite dall'IRS, consultare la pubblicazione 502 dell'IRS. Per una rapida consultazione, ecco alcune delle spese mediche più comuni che possono essere detratte.

• Pagamenti a medici, dentisti, chirurghi, dentisti, psichiatri e altri medici per spese qualificate
• Raggi X e servizi di laboratorio
• Medicinali da prescrizione o insulina
• Assistenza ospedaliera e domiciliare
• Test diagnostici
• Programmi per la dipendenza e la perdita di peso
• Agopuntura
• Costi di trasporto da e verso l'assistenza medica
• Protesi dentarie, occhiali da lettura o da vista, lenti a contatto, apparecchi acustici, stampelle, sedie a rotelle e animali di servizio
• Premi assicurativi per l'assistenza medica o l'assicurazione per l'assistenza a lungo termine se non vengono pagati dal datore di lavoro e paghi di tasca tua al netto delle tasse

Quali spese non possono essere detratte?

Ecco alcuni esempi di spese mediche non ammissibili.

• Spese funebri o di sepoltura
• Medicinali da banco
• Premi assicurativi o altre spese pagate da un piano di assicurazione sanitaria sponsorizzato dal datore di lavoro 
• Dentifrici, articoli da toeletta e cosmetici
• Chirurgia estetica (a meno che non sia necessaria per migliorare una deformità, una lesione personale derivante da un incidente o una malattia deturpante)
• Gomma alla nicotina e cerotti che non richiedono prescrizione

Detrazione dell'assicurazione sanitaria per i lavoratori autonomi

Tieni presente che se sei un lavoratore autonomo, le regole sono leggermente diverse quando si tratta di detrarre le spese mediche qualificate e l'assicurazione sanitaria. Una detrazione dell'assicurazione sanitaria per i lavoratori autonomi è consentita per coloro che si qualificano, ma è adeguata al reddito e non a una detrazione dettagliata. Per ulteriori informazioni, fare riferimento all'IRS per verificare se si è idonei alla detrazione dell'assicurazione sanitaria per i lavoratori autonomi.

Ecco alcuni fattori che dovresti sapere:

• I lavoratori autonomi possono detrarre tutti i loro premi pagati dal loro reddito lordo rettificato, indipendentemente dal fatto che dettagliano le loro detrazioni (ci sono alcune eccezioni, quindi fai riferimento all'IRS per ulteriori informazioni).
• Ci sono alcune limitazioni di reddito. In un dato anno, un lavoratore autonomo non può detrarre più del reddito che genera attraverso le sue attività commerciali. Le persone che gestiscono più di un'attività possono designare solo una di esse come sponsor del piano di assicurazione sanitaria.
• La detrazione per i lavoratori autonomi è considerata una cancellazione delle loro imposte sul reddito; non viene detratto quando stanno presentando per conto di una qualsiasi delle loro operazioni commerciali.

Domande frequenti

I premi dell'assicurazione sanitaria sono deducibili dalle tasse?

Dipende. I premi assicurativi per l'assistenza medica o l'assistenza a lungo termine che paghi da solo utilizzando dollari al netto delle tasse sono deducibili dalle tasse, ma i premi assicurativi pagati da un piano di assicurazione sanitaria sponsorizzato dal datore di lavoro generalmente non sono deducibili dalle tasse.

Esistono altri modi fiscalmente agevolati per far fronte alle spese mediche?

Se non sei idoneo o hai difficoltà a usufruire delle detrazioni per spese mediche, potresti provare un modo diverso per ottenere un vantaggio fiscale sulle tue spese sanitarie. Considera quanto segue:

• Apri un conto di risparmio sanitario (HSA) — Un HSA è un conto di risparmio con agevolazioni fiscali. Il denaro versato su un conto HSA può essere utilizzato per pagare spese mediche qualificate. I tuoi contributi a un HSA sono deducibili dalle tasse e anche i tuoi prelievi sono esenti da tasse.
• Apri un conto di spesa flessibile (FSA) — Un FSA è un conto con agevolazioni fiscali offerto dal tuo datore di lavoro. Con un FSA, puoi mettere da parte denaro prima delle tasse, fino a un certo importo, per pagare le spese mediche vive.

Pensieri finali

Indipendentemente dal fatto che tu decida di richiedere o meno le spese mediche per le tue tasse quest'anno, è importante che inizi a pianificare le tue tasse ora in modo da sentirti ben preparato. La detrazione delle spese mediche può aiutarti a ridurre il carico fiscale, quindi controlla se sei idoneo e assicurati di tenere traccia delle tue spese mediche e delle ricevute, in modo da essere completamente preparato se lo fai.