Posso ottenere un prestito con il mio ESOP acquisito come garanzia?

In un piano di partecipazione azionaria dei dipendenti, o ESOP, una società concede ai dipendenti quote di proprietà della società come parte del loro pacchetto retributivo complessivo. Questo può aiutare ad allineare gli interessi dei dipendenti e degli azionisti, perché quando l'azienda va bene, il valore di mercato del prezzo delle azioni dovrebbe aumentare, beneficiando sia i dipendenti che gli azionisti.

Scopo degli ESOP

I piani di partecipazione azionaria dei dipendenti sono principalmente destinati a essere veicoli pensionistici e sono pertanto regolamentati dall'Employee Retirement Income Security Act del 1974. In generale, non puoi incassare un ESOP a meno che non ti ritiri, raggiungere i 65 anni, diventare disabile o lasciare l'azienda. Gli ESOP possono anche fornire un modo per i dirigenti in pensione di società strettamente controllate di ricevere valore per le loro azioni all'uscita dalla porta. Altrimenti, avrebbero difficoltà a vendere le loro azioni per soldi per vivere in pensione.

Vestizione

Affinché tu possa ricevere benefici a lungo termine da qualsiasi azione in un ESOP, quelle azioni devono prima essere "acquisite". Ciò significa che hai un diritto sul valore di queste azioni se lasci l'azienda. Tipicamente, le azioni maturano gradualmente in un periodo di circa cinque anni. Trascorsi cinque anni, avrai diritto all'intero valore di queste azioni quando andrai in pensione, compiere 65 anni o comunque lasciare l'azienda.

Prendere in prestito dal tuo ESOP

È teoricamente possibile prendere in prestito direttamente dal piano in un accordo simile a un prestito 401 (k). Però, questo non è vero per tutti i piani. È, per di più, insolito per i piani ESOP di contenere attività di cassa significative con cui concedere prestiti ai dipendenti, in quanto contengono per definizione prevalentemente azioni. Ogni azienda stabilisce i termini e le condizioni dei propri piani ESOP, all'interno delle linee guida del diritto federale. Non tutte le aziende consentono ai dipendenti di utilizzare i propri ESOP come garanzia. Verificare con l'amministratore del piano per vedere se i documenti del piano consentono di prendere in prestito contro il proprio ESOP ea quali condizioni.

Ottenere un prestito di terze parti

È possibile rivolgersi a una terza parte per ottenere un prestito a fronte della quota acquisita di un piano di partecipazione azionaria dei dipendenti. Il creditore può vedere, dai documenti del tuo piano, il valore del piano e sa che puoi accedere al patrimonio quando vai in pensione, lasciare l'azienda, o compie 65 anni. Non potrai impegnare direttamente il conto ESOP come garanzia, però, poiché la società ha l'obbligo fiduciario di eseguire il piano nel migliore interesse dei dipendenti, e questo potrebbe non consentire loro di rilasciare beni a un prestatore. Probabilmente dovrai prendere un prestito non garantito e mostrare le tue azioni ESOP maturate su un bilancio quando richiedi il prestito.