Le banche segnalano assegni circolari da $ 5000 all'IRS?

Il Bank Secrecy Act richiede che determinate transazioni monetarie debbano essere segnalate al governo federale. L'idea alla base di questa regola è che molte attività illegali, come il riciclaggio di denaro sporco, evasione fiscale e terrorismo, può richiedere il trasferimento di ingenti somme di denaro, quindi il governo ovviamente vuole sapere di loro.

Lo USA Patriot Act ha inasprito un po' le regole nel 2001 per combattere meglio il terrorismo, poi il Taxpayer First Act ha posto alcune restrizioni all'IRS riguardo a queste transazioni nel 2019. La linea di fondo è che c'è una piccola possibilità che un $ 5, 000 assegno circolare potrebbe essere segnalato, ma non è affatto una certezza.

C'è un $ 10, Limite di 000 dollari

tecnicamente, ci sono $ 10, limite di 000 assegno circolare, così $ 5, 000 normalmente non sventolerebbe una bandiera. Le banche - o praticamente qualsiasi altra attività che raccolga così tanto in contanti - devono presentare il modulo 8300 all'IRS, un "Rapporto di pagamenti in contanti superiori a $ 10, 000 Ricevuto in un commercio o affari, "quando ricevono più di $ 10, 000 in contanti da qualsiasi cliente o cliente.

Un assegno circolare è "contanti"

"Cash" non è solo cartamoneta, nichelini e monetine a scopo di segnalazione. Include assegni di viaggio, vaglia e, sì, assegni circolari. L'IRS dice che gli "assegni circolari" includono gli assegni del tesoriere e gli assegni bancari - praticamente tutto ciò che è stato finanziato con il freddo, denaro contante.

Le regole sono certamente torbide, però. L'IRS indica che i bonifici non contano come contanti, né gli assegni scritti sul tuo conto bancario personale. Ed è qui che diventa davvero difficile:un'azienda che accetta un $ 10, 001 assegno circolare per un acquisto non è necessario presentare una denuncia perché, presumibilmente, la banca o l'istituto finanziario lo hanno già fatto se l'assegno circolare è stato finanziato con contanti. I proventi che provengono da un prestito bancario non sono denunciabili, o.

Le banche hanno un modulo di segnalazione diverso per le loro transazioni - FinCEN Report 112 - sebbene serva allo stesso scopo.

Importi inferiori sono segnalabili, Pure

A complicare ulteriormente la questione c'è il fatto che $ 10, 000 soglia non è scolpito nel granito. L'importo può essere inferiore – anche $ 5, 000 – se un venditore, un'azienda o una banca "sa" che un individuo che sta acquistando un assegno circolare o pagando in contanti sta cercando di evitare di essere segnalato.

Potrebbe suscitare sospetto se acquisti due o più assegni circolari o effettui due o più depositi bancari entro 24 ore e il totale soddisfa i più di $ 10, 000 limite, anche se entrambe le transazioni erano inferiori a $ 10, 000. Questo lasso di tempo può estendersi a un anno se i due pagamenti separati sono relativi alla stessa transazione. Questa pratica viene talvolta definita come "strutturazione" di acquisti o depositi.

un venditore, la banca o l'azienda possono contattare telefonicamente la divisione investigativa criminale dell'IRS locale o la linea diretta dell'istituto finanziario FinCEN se sospettano di una transazione e non sono sicuri di cosa fare.

Chi deve segnalare?

Il Bank Secrecy Act richiede la segnalazione da parte dei fornitori, professionisti e imprese, non solo banche e istituzioni finanziarie. L'elenco comprende prestatori di pegno, avvocati, compagnie di assicurazione, agenzie di viaggio e la maggior parte delle attività commerciali. La chiave è che il servizio o la proprietà acquistata è per uso personale.

Il modulo 8300 è dovuto all'IRS entro 15 giorni della transazione. Gli individui che vendono beni personali ma che non sono coinvolti in tale attività non devono presentare denuncia.