Qual è il significato del rinvio nei piani 401K?

Il termine "differimento" quando utilizzato in combinazione con i piani 401K si riferisce al differimento dei salari e dell'imposta sul reddito. I dipendenti possono scegliere di ricevere parte della loro busta paga come compensazione differita, il che significa che non ne prendono immediatamente possesso né pagano le tasse su di essa quando il datore di lavoro la investe nel piano di compensazione differita 401K.

Contributi al piano

A partire dal 2011, le persone che lavorano per aziende che offrono piani 401K possono scegliere di avere fino a $ 16, 500 del loro stipendio annuo investito nel piano come compensazione differita. I dipendenti di età superiore ai 50 anni possono avere fino a $ 22, 000 del loro stipendio annuo investito in un piano 401K. Molte aziende scelgono di eguagliare i contributi 401K dei dipendenti fino al 6% dello stipendio annuo del dipendente. Anche i contributi integrativi della società sono corrisposti a titolo di indennità differita.

Imposte differite

Il denaro detenuto all'interno di un conto 401K gode di uno status di protezione fiscale fino a quando il partecipante al piano non effettua prelievi. Quando i fondi vengono prelevati, il partecipante deve pagare l'imposta ordinaria sul reddito sul capitale e sui guadagni prelevati dal conto. L'Internal Revenue Service impone una penale del 10% su eventuali prelievi effettuati da conti 401K prima che il partecipante al piano raggiunga l'età di 59 anni e mezzo. Inoltre, i partecipanti di tutte le età devono pagare la penale se accedono a fondi e sono titolari del conto da meno di cinque anni.

Beneficio del differimento

Le persone con piani 401K traggono vantaggio dall'avere una parte dello stipendio pagata sul conto perché in genere si trovano in una fascia fiscale inferiore quando vanno in pensione rispetto a quando lavorano. Pertanto per la maggior parte delle persone, le imposte sul reddito accertate sui contributi principali sono inferiori se tassate dopo il pensionamento rispetto a quelle che sarebbero state se tassate mentre lavoravano. Inoltre, i guadagni crescono le tasse differite, il che significa che il partecipante guadagna interessi sugli interessi come composto di guadagni. I guadagni provenienti da conti non differiti sono tassati su base annua, il che significa che i guadagni non possono essere composti.

Idee sbagliate

Alcuni piani 401K non sono finanziati con compensazione fiscale differita. In questi piani gli investitori contribuiscono con una parte dei loro guadagni al netto delle imposte e i dipendenti versano contributi al netto delle imposte corrispondenti. I fondi crescono le tasse differite, il che significa che guadagni più di quanto guadagneresti se investissi in un conto senza imposte differite. Però, quando prelevi denaro dal conto devi pagare le tasse sui guadagni. Non devi pagare alcuna tassa sui prelievi principali.