In che modo RESA potrebbe riformare i piani di pensionamento sul posto di lavoro

Nel 2018, abbiamo visto sforzi legislativi significativi all'interno dello spazio di pianificazione della pensione. In tutto, sono state presentate sette proposte di legge, incluso uno del Senato noto come Retirement Enhancement and Savings Act del 2018 (RESA).

Quello stesso anno, un disegno di legge con lo stesso nome è stato presentato anche dai repubblicani alla Camera dei rappresentanti. E nel 2019, la Camera ha reintrodotto lo stesso disegno di legge, ribattezzandolo Retirement Enhancement and Savings Act del 2019. Anche se nessuno dei due progetti di legge deve ancora essere approvato, le disposizioni collettive proposte mirano ad aiutare gli americani a risparmiare i loro soldi per la pensione in una miriade di modi.

Punti chiave

• Nel 2018, sia la Camera dei rappresentanti degli Stati Uniti che il Senato hanno redatto progetti di legge denominati in modo identico Retirement Enhancement and Savings Act del 2018 (RESA).
• RESA mira a stimolare i piani pensionistici multi-datori di lavoro (MEP), dove le piccole imprese possono unirsi più facilmente per ridurre i costi amministrativi dei piani pensionistici per aumentare i rendimenti degli investimenti dei propri dipendenti.
• Le disposizioni RESA incoraggerebbero i piani 401 (k) a incorporare rendite nei loro portafogli proteggendo i piani 401 (k) da controversie, se i fornitori di rendite falliscono.

Migliorare i piani pensionistici multi-datore di lavoro (MEP)

I deputati consentono alle piccole imprese di unirsi per ridurre i costi amministrativi e, in definitiva, aumentare i rendimenti degli investimenti per i rispettivi dipendenti. Attualmente, per le aziende di partecipare congiuntamente ai deputati, devono condividere una connessione tematica, come operare nello stesso settore. RESA cerca di eliminare questo requisito.

Facilitare le rendite del piano 401 (k) e le informazioni sulle rendite

Sebbene i piani pensionistici tradizionali siano attualmente autorizzati a offrire opzioni di rendita, molti rifiutano di farlo perché anche se le rendite possono potenzialmente creare flussi di reddito per tutta la vita per i dipendenti, presentano anche notevoli svantaggi. Non solo fanno pagare commissioni elevate, ma anche gli assicuratori di rendite hanno alti tassi di fallimento che possono mettere a repentaglio il reddito di un partecipante. Se questo dovesse accadere, 401 (k) i piani che includono rendite come parte delle loro partecipazioni di investimento sottostanti potrebbero diventare vulnerabili a cause legali.

Per questa ragione, molti piani evitano di includere le rendite. Ma alcune disposizioni RESA proteggerebbero i piani 401 (k) da azioni legali nel caso in cui un fornitore di rendite fallisca o non riesca a soddisfare il suo mandato di investimento. Incoraggiando il consumo di rendite tra i partecipanti al piano 401 (k), RESA mira a promuovere un aumento del risparmio previdenziale.

Espandi i crediti d'imposta per compensare i costi di avvio e modifica di un piano pensionistico

Le aziende attualmente ricevono un credito d'imposta di $ 500 per ogni nuovo piano 401 (k) o SIMPLE IRA che avviano per un dipendente. RESA aumenterebbe questo credito a $ 5, 000:un enorme aumento del 900%. La disposizione autorizzerebbe ulteriormente le aziende che offrono la reiscrizione automatica a piani stabiliti a ulteriori $ 5 annuali, 000 di credito per un massimo di tre anni.

Creare incentivi per il risparmio pensionistico per studenti di livello universitario

Una sezione del disegno di legge consentirebbe agli studenti laureati e post-dottorato di trattare determinate borse di studio non tassabili o pagamenti di stipendi come compensazione ai fini dell'IRA. Ciò aumenterebbe i contributi che gli studenti potrebbero dare ai propri IRA. Attualmente, i pagamenti imponibili per mancata iscrizione non sono considerati reddito.

Crea un nuovo conto di risparmio universale adatto alle famiglie (USA)

Il proposto Conto di risparmio universale (USA) incoraggerebbe le famiglie a iniziare prima a risparmiare per la pensione, consentendo loro di prelevare i propri contanti in caso di emergenza. Simile ai conti di risparmio in stile Roth, Gli Stati Uniti aumenterebbero le imposte differite e non applicherebbero sanzioni sui prelievi effettuati in qualsiasi momento, per qualsiasi ragione.

Mentre il destino di RESA è in discussione, gran parte delle sue disposizioni sono state riprese nella legislazione recentemente approvata nota come Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE), che mira altresì a stimolare il risparmio previdenziale.

Fornisci una nuova opzione per il piano di risparmio per neonati

Questa disposizione consentirebbe alle famiglie di accedere ai fondi pensione, senza penalità, alla nascita o all'adozione di un nuovo bambino. I fondi potrebbero essere restituiti ai conti in un momento futuro. Al momento non è chiaro se il denaro prelevato debba essere destinato esclusivamente alle spese mediche o se possa essere speso anche per l'abbigliamento, Arredamento, e altri oggetti.

Linea di fondo

Sebbene sia difficile prevedere se RESA alla fine diventerà legge, ha tuttavia ricevuto un enorme bipartisan, supporto bicamerale. La legislazione è stata anche sostenuta da gruppi esterni, comprese le società di servizi finanziari, economisti, ricercatori, e l'AARP.