Cos'è un 401(k) da solista? Una grande opzione di pensionamento autonomo

Se sei un lavoratore autonomo e stai cercando di risparmiare per la pensione - o semplicemente per ottenere un'eccellente riduzione fiscale - devi davvero dare un'occhiata al solo 401 (k). Potrebbe essere la migliore opzione di pensionamento per le imprese individuali, a causa della velocità con cui puoi accumulare denaro nel piano.

Un solo 401 (k) ti offre tutti i vantaggi di uno dei grandi piani 401 (k) sponsorizzati dal datore di lavoro:l'agevolazione fiscale per il risparmio, la crescita differita o esentasse e un generoso contributo annuo massimo, ma puoi usarlo anche se sei una piccola impresa. Però, un solo 401(k) può essere ancora migliore, perché puoi impostare un piano presso il broker di tua scelta e non essere vincolato da regole restrittive sui tipi di investimenti che puoi effettuare in un tipico piano 401(k).

Queste caratteristiche possono rendere il solo 401 (k) migliore per te rispetto ad altri programmi autonomi come SEP IRA e SIMPLE IRA. Ecco cosa devi sapere sul solo 401 (k).

Che cos'è un piano 401(k) da solo e come funziona?

Un piano 401(k) in solitaria, chiamato anche un partecipante 401 (k) o un solo K, offre ai lavoratori autonomi un modo efficiente di risparmiare per la pensione. Non ci sono limiti di età o reddito, ma i partecipanti devono essere imprenditori senza dipendenti (a parte i coniugi).

“Il solo K ha limiti di contribuzione molto alti e flessibili, in genere consentendo più contributi rispetto ai SEP, IRA tradizionali e IRA Roth o SIMPLE, "dice Joe Conroy, CFP e fondatore di Harford Retirement Planners a Bel Air, Maryland.

Una differenza fondamentale tra il solo 401 (k) e altri piani pensionistici autonomi è che i dipendenti possono contribuire con tutto il loro stipendio fino al contributo massimo annuale. Non sono limitati al 25% del loro stipendio, come in altri piani. Questa funzione può consentire loro di ridurre al minimo le tasse, anche se questo contributo non li aiuta a evitare la tassa sul lavoro autonomo.

Sotto altri aspetti, il solo 401(k) funziona come qualsiasi altro piano 401(k), che si tratti di un tradizionale 401 (k) o di un Roth 401 (k). Se imposti il ​​tuo solo 401 (k) per prendere contributi deducibili dalle tasse, funzionerà come un tradizionale 401(k), permettendoti di contribuire con denaro al lordo delle tasse e ottenere una pausa dalle tasse di quest'anno. D'altra parte, se opti per un Roth, pagherai i contributi al netto delle imposte, ma beneficerà dei prelievi esentasse in pensione.

“Se pensi che le aliquote fiscali saranno più alte in futuro, come faccio io, allora un Roth può essere un conto molto prezioso per ridurre il tuo carico fiscale futuro in pensione, "dice Conroy.

Il solo 401 (k) offre anche vantaggi rispetto al SEP IRA e al SIMPLE IRA grazie alla sua opzione Roth.

“Se vuoi contribuire a un Roth, ma superare i tradizionali limiti di reddito, il solo K è l'unica opzione per altamente compensato, lavoratori autonomi, "dice Conroy. "Contribuire a un Roth solo K è molto più pulito e semplice che provare a utilizzare una conversione Roth o Roth backdoor".

Chi è idoneo per un 401 (k) da solista?

I piani Solo 401(k) sono destinati ai lavoratori autonomi. Se hai dipendenti e stai cercando un piano pensionistico, allora hai altre opzioni come SEP IRA o SIMPLE IRA, entrambi ti consentono di fornire vantaggi fiscali vantaggiosi ai tuoi dipendenti. Un programma meno noto chiamato SIMPLE 401(k) consente anche alle aziende di impostare piani pensionistici.

Mentre i piani solo 401 (k) sono destinati alle imprese individuali, c'è un'eccezione. Al piano può partecipare anche il coniuge dell'imprenditore. Con un coniuge nel piano, la tua piccola impresa può davvero mettere da parte i soldi per la pensione. Una coppia qualificata potrebbe risparmiare fino a $ 114, 000 all'anno nel piano, e ancora di più se avessero diritto a contributi di recupero.

Limiti contributivi Solo 401(k)

Il piano consente alle imprese individuali di stabilire un 401 (k) con un'intermediazione partecipante e risparmiare fino a $ 19, 500 all'anno (nel 2020 e nel 2021) come differimenti elettivi, allo stesso modo in cui i partecipanti a un normale piano 401 (k) possono detrarre denaro dai loro stipendi.

Il solo 401 (k) accetta anche contributi corrispondenti al datore di lavoro al piano. Poiché il dipendente è anche il titolare dell'attività, lui o lei determina quanto abbinare. L'azienda può contribuire con il 25 percento dei suoi profitti al solo 401 (k), fino a un massimo di $ 57, 000 nel 2020 e $ 58, 000 nel 2021.

I contributi di partecipazione agli utili aziendali si basano sui tuoi profitti netti meno la metà della tua imposta sul lavoro autonomo e sui contributi del piano che hai versato per te stesso (e qualsiasi coniuge partecipante). Il limite di compensazione utilizzato per tenere conto del tuo contributo annuale è di $ 285, 000 per il 2020 e $ 290, 000 nel 2021.

Tieni presente che il limite dell'IRS sui contributi 401 (k) soli considera sia i contributi dei dipendenti che quelli del datore di lavoro per individuo.

Le persone di età pari o superiore a 50 anni possono contribuire con ulteriori $ 6, 500 nel 2020 e nel 2021 come contributo di recupero, in linea con i contributi bonus consentiti in altri piani 401(k). Ciò significa che il totale dei contributi combinati dei dipendenti e dei datori di lavoro non può superare $ 63, 500 per il 2020 e $ 64, 500 nel 2021.

Come abbiamo evidenziato, i limiti di contribuzione combinati solo 401 (k) potrebbero aggiungere risparmi sostanziali, soprattutto per le coppie sposate.

Per esempio, un marito e una moglie sulla trentina gestiscono un'impresa guadagnando $ 200, 000 in salari W-2 per il 2020 potrebbero contribuire ciascuno fino a $ 19, 500 massimo come dipendenti per un totale di $ 39, 000. In qualità di imprenditori, ognuno di loro potrebbe contribuire con $25 in più, 000 in base ai loro profitti per un totale di $ 50, 000 (dopo aver contabilizzato le imposte sul lavoro autonomo e altre spese aziendali). In un anno, combinato, avrebbero messo da parte $ 89, 000 verso la pensione.

Ricorda che i limiti di contributo 401(k) si applicano a tutti i piani. Così, se hai un lavoro a tempo pieno con un regolare 401(k) oltre a un solo conto pensionistico 401(k), il limite di contributo totale è limitato quando si raggiunge l'importo massimo consentito.

Oltre a questi vantaggi, i contributi solo 401 (k) potrebbero renderti idoneo a ulteriori incentivi fiscali, a seconda della struttura legale della tua attività.

Altri vantaggi finanziari di un solo 401 (k)

L'assolo 401(k) può essere una scelta eccellente anche per chi ha un concerto laterale, soprattutto se sono già in grado di vivere comodamente con il loro stipendio principale. Con il solo 401(k) puoi superare i soliti limiti di un 401(k).

Sebbene tu possa contribuire a più account 401 (k), il contributo totale dei dipendenti a tutti i tipi di 401 (k) non può superare il contributo massimo annuale, questo è, $ 19, 500 nel 2020 e nel 2021.

Ma il solo 401 (k) può essere prezioso anche se hai già un piano 401 (k) e anche se hai esaurito quell'altro piano per un determinato anno. Questo perché puoi ancora dare un contributo del datore di lavoro, consentendo di superare l'importo del contributo più piccolo per i soli dipendenti. Quindi il solo 401(k) ti permette di risparmiare di più con il contributo del datore di lavoro, riducendo le tasse aziendali.

Un altro vantaggio del solo 401 (k) è che non ti impedisce di approfittare di altri piani pensionistici come l'IRA. Puoi ancora contribuire fino al massimo annuale lì. Se sei un individuo che cerca di creare un IRA tradizionale o un Roth IRA, allora vorrai esaminare i vantaggi di quei piani.

Come il tipico piano 401(k), il solo 401(k) ti permette anche di contrarre un prestito sul tuo conto. (Ecco cosa dovresti considerare prima di prendere un prestito 401 (k).)

"Anche se in genere incoraggio i clienti a evitare quella strategia, può tornare utile a volte, "dice Conroy.

Svantaggi del solo 401(k)

Il solo 401(k) ha gli stessi inconvenienti dei tipici piani 401(k), più un paio di altri che sono specifici per se stesso. Come altri piani 401(k), il solo 401 (k) ti colpirà con tasse e sanzioni se ritiri i soldi prima dell'età pensionabile, attualmente fissato a 59½. Sì, puoi prendere un prestito o puoi accedere a un prelievo di disagio, se necessario, ma quelli sono l'ultima spiaggia.

Inoltre, può richiedere più scartoffie per aprire un solo 401 (k), ma non è particolarmente oneroso. Di solito non sarai in grado di aprire il conto completamente online in 15 minuti, come faresti con un tipico conto di intermediazione. Più, dovrai ottenere un ID fiscale dall'IRS, che puoi fare online rapidamente. In cima a questo, dovrai gestire il piano, scegli gli investimenti e assicurati di non superare i limiti di contribuzione annuale.

Un'altra ruga:una volta superati i 250 dollari, 000 nelle attività del piano alla fine dell'anno, dovrai iniziare a compilare un modulo speciale con l'IRS ogni anno.

Questi inconvenienti non sono particolarmente gravosi, ma dovresti esserne consapevole.

Come aprire un assolo 401(k)

Molti broker, anche se non tutti, ti permetterà di impostare un solo 401(k). Le tariffe possono variare notevolmente. Alcuni broker possono addebitare una commissione di installazione una tantum, mentre altri possono addebitare una commissione continuativa per la supervisione del piano. Però, due broker di alto livello, Fidelity e Charles Schwab, offrono piani gratuiti, anche se pagherai comunque per altri addebiti sostenuti.

Andare con un broker ha vantaggi significativi rispetto ai tipici fondi 401 (k) sponsorizzati dal datore di lavoro. Il più ovvio è che un lavoratore può investire in una gamma più ampia di attività come fondi indicizzati, fondi comuni di investimento, ETF, azioni, obbligazioni e certificati di deposito (CD). In sostanza, non sei limitato solo ai fondi offerti da un piano basato sul datore di lavoro. Questa caratteristica dei piani solo 401 (k) ti offre molta libertà di investimento.

Però, questa libertà significa che i proprietari di piccole imprese dovranno in genere gestire gli investimenti da soli. Molte istituzioni offrono servizi gratuiti come robo-advisor, strumenti in linea, consulenze di persona e altre opzioni per aiutarti a scegliere l'allocazione delle risorse appropriata se hai bisogno di consigli sugli investimenti.

Dovrai anche controllare le specifiche di ciascun broker. Alcuni potrebbero non fornire piani 401 (k) soli nelle varietà tradizionali e Roth. Altri potrebbero non offrire la possibilità di prendere in prestito contro i fondi investiti. Se hai bisogno di una funzione specifica, assicurati di controllare con il broker prima di aprire un conto.

Una volta creato il tuo account, c'è un lavoro di manutenzione minimo oltre a determinare i livelli di contribuzione, scegliendo i tuoi investimenti e rispettando le scadenze contributive.

Affinché i contributi di differimento dei dipendenti qualificati abbiano effetto, un piano 401(k) solo deve essere stabilito entro il 31 dicembre con i fondi depositati entro la fine dell'anno fiscale. I contributi di partecipazione agli utili del datore di lavoro sono generalmente prorogati fino alle scadenze per la dichiarazione dei redditi.

Ne vale la pena un 401k in solitaria?

La flessibilità intorno ai contributi solo 401 (k), opzioni di investimento, e requisiti di gestione relativamente bassi rendono il piano un'alternativa interessante per i proprietari di piccole imprese oi proprietari individuali che desiderano risparmiare per la pensione in modo proattivo.

Sia il differimento dello stipendio che i contributi di compartecipazione al reddito sono facoltativi e possono essere modificati in qualsiasi momento. Potresti contribuire al tuo 401(k) da solo utilizzando entrambi i metodi o non contribuire affatto in un dato anno in base alla fluttuante redditività della tua attività.

I contributi al tuo solo 401 (k) ti consentono anche di sfruttare altri incentivi fiscali che potrebbero equivalere a risparmi significativi nel lungo periodo.

Linea di fondo

Il solo 401 (k) offre una delle migliori opzioni per i lavoratori autonomi per risparmiare denaro rapidamente, e se il tuo coniuge è coinvolto nella tua attività, puoi davvero sfruttare al massimo il programma. Però, può essere utile anche per le imprese più piccole grazie alla possibilità di risparmiare così tanto in fretta, e la sua completa flessibilità lo rende un'ottima opzione per i lavoratori autonomi.