Come incassare il tuo 401 (k)

Se prelevi denaro dal tuo 401(k) prima dei 59 anni e mezzo, ti perderai un sacco di soldi lungo la strada.

Dal 1982, i lavoratori americani risparmiano per la pensione contribuendo ai piani 401(k) . Un tipo di piano a contribuzione definita offerto da molti datori di lavoro, un tradizionale 401 (k) consente a un dipendente di scegliere che il suo datore di lavoro contribuisca fino al 15% della sua retribuzione mensile al piano. Alcuni datori di lavoro abbineranno l'importo accantonato fino a un determinato importo. Il dipendente sceglie quindi tra una serie di fondi, inclusi vari fondi del mercato monetario, fondi comuni e obbligazionari, in cui viene investito il denaro.

Il dipendente riceverà infine il saldo sul conto, che oscilla in base alle variazioni del valore degli investimenti, nonché l'importo dei contributi sul conto. Il dipendente non viene tassato sul denaro nel piano fino a quando non viene ritirato. Inoltre, il denaro 401 (k) è protetto nel caso in cui la società che sponsorizza il piano fallisca, sebbene alcuni piani richiedano che il dipendente sia iscritto per un certo periodo di tempo prima che la parte dei contributi del datore di lavoro al saldo sia protetta [fonti:Dipartimento del lavoro, legge sulla sicurezza del reddito dei dipendenti del 1974].

Circa il 60% delle famiglie prossime all'età pensionabile ha conti di tipo 401 (k) e, poiché l'economia nazionale continua a farfugliare, molti si rivolgono a questa parte del loro gruzzolo per chiedere aiuto. Sebbene il denaro in un conto 401(k) appartenga in definitiva al titolare del conto, incassare un 401(k) in anticipo può avere gravi ripercussioni sulla sicurezza finanziaria di una persona [fonte:Browning].

Ecco alcune cose che dovresti sapere prima di incassare il tuo 401(k).

Incassare il tuo 401(k)

Nonostante le sanzioni spesso pesanti coinvolte, molti americani stanno scavando presto nei loro piani 401 (k). Circa il 46% delle persone che hanno cambiato o perso il lavoro nel 2008 hanno prelevato denaro dai loro conti 401(k) e meno una persona ha risparmiato in un 401(k), più è probabile che tocchi il conto. Solo l'8% dei lavoratori con 401(k) saldi di $ 100.000 o più ha incassato i propri piani nel 2008, mentre l'85% dei lavoratori con un saldo di $ 1.000 o meno ha effettuato una distribuzione in contanti [fonte:Rooney].

Per incassare tutto o parte di un fondo 401 (k) senza essere penalizzato, una persona deve raggiungere l'età di 59 anni e mezzo, morire, diventare disabile o, secondo alcuni piani, subire una "difficoltà finanziaria". Sono disponibili prelievi esenti da sanzioni anche quando un datore di lavoro interrompe il piano 401 (k) senza stabilire un nuovo piano a contribuzione definita. Queste distribuzioni sono tassabili come reddito e possono essere soggette a un'imposta aggiuntiva sulle distribuzioni anticipate di contributi elettivi [fonte:IRS].

L'idoneità di una persona per una distribuzione di difficoltà finanziarie è determinata dai termini dello specifico piano 401 (k). Inoltre, i regolamenti dell'IRS richiedono che la richiesta di recesso anticipato "deve essere presentata a causa di un'esigenza finanziaria immediata e pesante del dipendente e l'importo deve essere necessario per soddisfare il fabbisogno finanziario". Ciò include le esigenze del coniuge o della persona a carico del dipendente. Esempi di esigenze finanziarie "immediate e pesanti" che possono essere ammissibili per un ritiro anticipato includono alcune spese mediche, tasse scolastiche e relative tasse educative e costi relativi all'acquisto o alla riparazione di una residenza principale, nonché i pagamenti necessari per evitare lo sfratto. I piani 401 (k) che consentono la distribuzione delle difficoltà in genere specificano le informazioni che devono essere fornite al datore di lavoro per dimostrare una difficoltà. L'importo della distribuzione non può essere superiore all'importo che il dipendente ha contribuito nell'ambito del piano [fonte:IRS].

Sanzioni per incassare il tuo 401(k) in anticipo

Per i dipendenti che non sono ancora idonei a prelevare denaro dal loro 401 (k) (e alcuni che accettano distribuzioni disagiate), se vuoi i tuoi soldi in anticipo, li pagherai. Tutti i prelievi anticipati da un piano 401(k) sono soggetti a un'accisa del 10%. Tuttavia, come in tutti gli aspetti della vita, ci sono delle eccezioni a questa regola. Le distribuzioni non soggette all'accisa includono:

• distribuzioni a un dipendente di età pari o superiore a 55 anni che non lavora più per il datore di lavoro che sponsorizza il piano
• distribuzioni per pagare un ordine di relazioni domestiche come il mantenimento dei figli o gli alimenti
• distribuzioni per estinguere il debito fiscale (cioè l'imposta sul reddito non pagata)

[fonte:IRS]

Tuttavia, non è solo attraverso le sanzioni fiscali che un prelievo anticipato di 401 (k) può devastare i risparmi pensionistici. C'è anche l'implicazione dell'imposta sul reddito standard. È probabile che un lavoratore dipendente che razzia il suo 401 (k) in anticipo sia in una fascia fiscale più alta al momento del ritiro rispetto a un pensionato che ritira la stessa somma di denaro, semplicemente perché è probabile che il pensionato abbia un reddito inferiore. Inoltre, riducendo la quantità di denaro nel conto 401(k), il titolare del conto riduce l'importo degli interessi che può guadagnare sul denaro.

Dato lo stato attuale dell'economia, qualcuno che attinge al suo 401 (k) prima probabilmente dovrà lavorare più a lungo prima del pensionamento rispetto a chi resiste. Uno studio del 2011 indica che la famiglia mediana guidata da una persona di età compresa tra 60 e 62 anni con un account 401 (k) - molti dei quali hanno perso fino a un terzo del loro valore quando le azioni sono crollate a partire dal 2008 - ha meno di un un quarto di quanto è necessario in quel conto per mantenere il suo tenore di vita in pensione. Ciò include le persone che non hanno ancora prelevato fondi dal loro 401(k) [fonte:Browning].

• Un regime pensionistico individuale, o IRA, è un piano di risparmio personale disponibile per chiunque guadagni un reddito e abbia meno di 70 anni e mezzo. Il proprietario dell'IRA può ordinare al custode dell'IRA - spesso una banca o un istituto finanziario - di utilizzare il denaro nel conto per acquistare un'ampia gamma di titoli. Come un 401 (k), un IRA tradizionale è deducibile dalle tasse; i proventi sono tassati al momento del recesso. La più grande differenza tra i due account è il controllo:mentre un datore di lavoro determina gli investimenti disponibili in base a un 401 (k), l'individuo può cercare fondi di investimento in base a un'IRA.
• Un Roth IRA è una forma di investimento sempre più popolare che differisce da un IRA tradizionale solo per il modo in cui è tassato. Il denaro investito in un Roth IRA viene tassato nel momento in cui viene investito, piuttosto che quando il denaro viene ritirato.
• Il limite di contributo fiscale differito del 2011 per un 401(k) è di $ 16.500. Per le persone di età inferiore ai 50 anni, il contributo IRA annuale massimo è generalmente di $ 5.500, mentre le persone di età superiore ai 50 anni possono contribuire fino a $ 6.500. Il contributo massimo per recuperare il 401(k) per gli over 50 è di $ 5.500.

[fonte:IRS]

Prendere in prestito e rinnovare il tuo 401(k)

Alcuni piani 401(k) ti consentono di prendere in prestito denaro dal tuo fondo, che ripaghi a te stesso, non un banca!

Incassare non è l'unico modo per coloro che ne hanno bisogno per ottenere denaro con un 401 (k). Molti piani consentono inoltre ai dipendenti di prendere prestiti dal loro 401 (k) per essere rimborsati con fondi al netto delle imposte a tassi di interesse predefiniti. I proventi degli interessi diventano quindi parte del saldo 401 (k). Il vantaggio di questo tipo di prestito è che il mutuatario ripaga se stesso -- eventualmente rimettendo il denaro preso in prestito nel 401(k) -- piuttosto che una banca.

Se i prestiti sono consentiti ai sensi del piano 401 (k), il dipendente può prendere in prestito fino al 50 percento del saldo del conto di libero passaggio fino a un massimo di $ 50.000 senza che il denaro venga tassato. Il mutuatario deve rimborsare il prestito entro cinque anni a meno che il prestito non venga utilizzato per acquistare una residenza principale e i rimborsi del prestito devono essere effettuati almeno trimestralmente in importi sostanzialmente uniformi. Se il mutuatario è inadempiente sul prestito, il denaro diventa una distribuzione imponibile con tutte le stesse sanzioni fiscali e le stesse implicazioni di un ritiro.

I titolari di conti 401(k) dovrebbero anche essere consapevoli delle loro opzioni quando cambiano lavoro. Una persona che lascia un lavoro per un altro può mantenere il suo denaro 401 (k) esistente dove si trova o spostarlo su un altro account. Se il nuovo datore di lavoro non offre un 401 (k), il dipendente può trasferire i soldi in un'IRA. Il denaro "riportato" su un nuovo conto non è tassabile fino al ritiro. Se il denaro da trasferire viene pagato direttamente al titolare del conto (cioè il tuo ex datore di lavoro ti scrive un assegno per l'importo nel tuo 401 (k)), il denaro deve essere trasferito a un nuovo 401 (k) o IRA entro 60 giorni. Poiché qualsiasi distribuzione imponibile pagata direttamente al titolare del conto è soggetta a una ritenuta obbligatoria del 20 percento, anche se la persona intende rinnovarla, un dipendente che cerca di rinnovare fondi da un precedente 401 (k) dovrebbe chiedere che il denaro venga trasferito direttamente al nuovo piano o all'IRA.

I titolari di 401 (K) che cercano denaro extra dovrebbero tenere a mente tutte queste opzioni quando considerano se attingere anticipatamente ai risparmi pensionistici. Altri strumenti di risparmio (in particolare gli IRA) possono anche fornire modi senza penali per ottenere denaro, a seconda delle circostanze del titolare. Per ulteriori informazioni su 401(k)s e strategie di risparmio previdenziale, consulta gli articoli e i link correlati nella pagina successiva.