Detrazione fiscale e credito d'imposta:qual è la differenza?

Molti considerano il nuovo anno come un nuovo inizio. Può essere un modo per lasciarsi alle spalle l'anno precedente e concentrarsi sul futuro. Ma il nuovo anno significa anche che si avvicina il momento delle tasse.

I lavoratori negli Stati Uniti riceveranno i moduli W-2 dai loro datori di lavoro, mentre gli appaltatori raccoglieranno 1099 moduli dai clienti per prepararsi alla scadenza fiscale del 15 aprile.

Non c'è dubbio che le tasse possono essere un argomento confuso. Il codice fiscale non è esattamente una lettura leggera. Una delle parti più comunemente confuse del diritto tributario - e un pezzo che riguarda tutti i contribuenti - è la differenza tra detrazioni fiscali e crediti d'imposta. Entrambi possono aiutare a ridurre il carico fiscale, ma in modi molto diversi.

Per saperne di più: Detrazioni e crediti fiscali trascurati

Durante l'anno, la gestione fiscale è importante. Proprio nell'ambito degli investimenti, può aumentare il rendimento del tuo portafoglio dell'1% all'anno. Anche se potrebbe non sembrare molto, può portare a una differenza di quasi il 40% nel valore del tuo portafoglio in 35 anni. Questo si traduce in andare in pensione prima, in viaggio, aiutare i tuoi figli a pagare l'università, o raggiungere gli obiettivi finanziari che ti interessano. Leggi 5 trucchi fiscali per investitori con la nostra guida gratuita.

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Che cos'è una detrazione fiscale?

Una detrazione fiscale riduce il reddito imponibile. Quando presenti la dichiarazione dei redditi, puoi richiedere qualsiasi detrazione a cui hai diritto. Quindi, quando è effettivamente il momento di calcolare quanto devi, la tua aliquota fiscale viene applicata a una parte minore del tuo reddito. Di conseguenza, paghi meno tasse

Quando presenti le tasse, l'IRS ti offre due opzioni:puoi richiedere la detrazione standard ($ 12, 400 a persona per l'anno fiscale 2020) oppure puoi dettagliare le tue detrazioni. Potrebbe avere senso elencare le detrazioni se l'importo totale delle detrazioni a cui sei idoneo è superiore a $ 12, 400.

Diamo un'occhiata a un rapido esempio. Immagina che qualcuno guadagni $ 50, 000 all'anno. Quando presentano la dichiarazione dei redditi, pretendono la detrazione standard. Ora invece di pagare le tasse per tutti i $50, 000, pagano le tasse solo su $ 37, 600.

Le detrazioni fiscali comuni o qualcuno che utilizza detrazioni dettagliate includono:

• Contributi di beneficenza
• Interessi ipotecari
• Spese mediche e dentistiche
• Tasse di proprietà
• Spese di trasloco

Ci sono alcune detrazioni che puoi richiedere anche se richiedi la detrazione standard. Tali detrazioni includono le detrazioni per gli interessi sui prestiti studenteschi e i contributi ai risparmi sanitari e ai conti pensionistici. Queste sono note come deduzioni above the line.

Che cos'è un credito d'imposta?

Mentre una detrazione fiscale riduce l'importo del tuo reddito su cui devi pagare le tasse, un credito d'imposta riduce l'importo effettivo delle imposte dovute. Quando presenti le tasse, calcoli i tuoi crediti d'imposta alla fine.

I crediti d'imposta comuni includono:

• Il credito d'imposta sul reddito guadagnato
• Il credito d'imposta sui figli
• Il credito d'imposta per l'adozione
• Affordable Care Act Premium Tax Credit
• Credito d'imposta per opportunità americane

I crediti d'imposta possono essere rimborsabili o non rimborsabili. Un credito d'imposta rimborsabile riduce l'importo delle imposte dovute, e se il credito è superiore al tuo conto fiscale, ottieni un rimborso. Un credito non rimborsabile riduce il tuo carico fiscale, ma non ottieni la differenza sotto forma di rimborso se il credito è superiore a quanto dovuto.

Diamo un'occhiata ad un esempio di un contribuente che richiede il Child Tax Credit. Durante l'anno, a questo contribuente viene prelevato denaro dalla busta paga per pagare le imposte sul reddito. Quando la stagione delle tasse si avvicina, calcolano ciò che devono prelevando il loro reddito, sottraendo la detrazione standard, e sottraendo l'importo che hanno già pagato in tasse.

Diciamo per questo esempio che il contribuente scopre di dover $ 500 di imposte sul reddito. Ma poiché hanno un figlio, possono richiedere il Child Tax Credit, che consente ai genitori di ridurre le tasse di $2, 000 per bambino. Il Child Tax Credit è un credito rimborsabile. Quindi, invece di dover $500, il contribuente nel nostro esempio ora ottiene un rimborso di $ 1, 500.

La differenza tra detrazioni fiscali e crediti d'imposta

Sia le detrazioni che i crediti riducono l'importo dovuto in tasse per l'anno, ma lo fanno in modi diversi. Le detrazioni fiscali riducono il reddito imponibile, mentre i crediti d'imposta riducono direttamente la tua responsabilità fiscale. Dirlo in un altro modo, le detrazioni fiscali entrano in gioco prima di calcolare il tuo debito fiscale, mentre i crediti d'imposta entrano in gioco dopo.

Ecco una tabella che mostra come ogni strumento può ridurre la tua imposta.

$ 5, 000 Detrazione fiscale $ 5, 000 Credito d'imposta Reddito lordo rettificato $ 50, 000$50, 000 Meno detrazione fiscale ($ 5, 000) Reddito imponibile $ 45, 000$50, 000Aliquota fiscale effettiva*12%12%Importo fiscale$5, 400 $ 6, 000 Meno credito d'imposta ($ 5, 000) Imposta finale $ 5, 400$1, 000

*Gli Stati Uniti hanno scaglioni fiscali marginali, il che significa che paghi un'aliquota fiscale diversa su diverse parti del tuo reddito, a seconda dello scaglione fiscale in cui ricade. L'aliquota fiscale effettiva di qualcuno è l'aliquota media che si finisce per pagare.

Come richiedere detrazioni fiscali e crediti d'imposta

Reclamerai le tue detrazioni fiscali e i crediti d'imposta quando compili il modulo 1040 (ovvero la tua dichiarazione dei redditi). Ecco come compilare il modulo:

1. Somma il tuo reddito totale.
2. Decidi se richiedere la detrazione standard o elencare le detrazioni. Se specifichi le tue detrazioni, dovrai compilare un modulo Programma A.
3. Sottrai tutte le tue detrazioni dal tuo reddito totale per trovare il tuo reddito imponibile.
4. Moltiplica il tuo reddito imponibile per la tua aliquota fiscale.
5. Sottrai i tuoi crediti d'imposta.

Il software fiscale sul mercato facilita questo processo. Ti chiedono determinate informazioni e poi le inseriscono in un modulo 1040 per tuo conto. Se assumi un commercialista per fare le tasse, faranno questa parte per te.

Per saperne di più: I pro e i contro di assumere un professionista fiscale

La linea di fondo

Sia le detrazioni fiscali che i crediti d'imposta possono aiutarti a ridurre l'importo delle imposte dovute in modo del tutto legale. È meglio sfruttare quante più detrazioni e crediti possibile. Se non sei sicuro di quali potresti essere idoneo, puoi utilizzare un software fiscale o consultare un commercialista.

E ricorda, gestire il carico fiscale può essere uno sforzo per tutto l'anno. Puoi tenere sotto controllo le tue finanze e i tuoi investimenti utilizzando Personal Capital gratuito, strumenti in linea. Milioni di persone utilizzano questi strumenti finanziari per vedere tutti i loro conti in un unico posto, analizzare gli investimenti e scoprire le commissioni nascoste, ed esplora modi per far lavorare di più i loro soldi per loro.