I premi della carta di credito contano come reddito imponibile?

Negli ultimi 12 mesi, Ho usato i premi della carta di credito per finanziare la maggior parte dei nostri viaggi in Giamaica, Las Vegas, Denver, New Orleans, Londra, Parigi, e St. Maarten. E nel processo, Ho anche incassato una somma a cinque cifre di punti fedeltà dell'hotel, miglia aeree e premi. Certo, Do la colpa in parte al mio amore per i viaggi in famiglia, ma ha anche a che fare con il modo in cui mi guadagno da vivere. Dato che sono un blogger di punti e miglia per Frugal Travel Guy, sarebbe piuttosto strano se non andassi mai da nessuna parte.

A parte le domande che sento sull'accumulo di punti e miglia e sulla prenotazione di viaggi premio, Ricevo molte domande sugli aspetti finanziari di questi viaggi. I premi della carta di credito sono conteggiati come reddito imponibile? E i bonus bancari? Se la stampa fine non è così specifica, come posso dire?

I Bonus Bancari sono tassabili?

Abbiamo tutti ricevuto almeno una di queste offerte per posta. Dicono qualcosa come, "Apri un nuovo conto di risparmio con XY Bank e ricevi un bonus di $ 300 dopo aver impostato il deposito diretto" o "Guadagna un bonus di $ 250 dopo aver effettuato 10 transazioni idonee con la tua carta di debito bancaria".

Senza dubbio, i bonus bancari sono conteggiati come reddito imponibile che devi richiedere. Infatti, la banca da cui guadagni un bonus dovrebbe inviarti un modulo 1099 per l'importo del bonus. È un dolore? Sì, ma almeno sai in anticipo che sarai tassato su tutti i dollari bonus che guadagni in un normale conto corrente o aziendale o in un conto di risparmio. E quei dollari sono ancora soldi gratis, Giusto?

I premi della carta di credito sono tassabili?

Nel frattempo, i premi della carta di credito sono un animale completamente diverso e, così, entrano in gioco regole diverse. Parte del motivo per cui i premi della carta di credito sono visti in modo diverso dall'IRS è perché sono generalmente distribuiti sotto forma di valuta di viaggio. E solo perché "guadagni" punti fedeltà in hotel o miglia aeree non significa che li utilizzerai. E perché dovresti pagare le tasse su una ricompensa che puoi o non puoi usare, o potrebbe anche utilizzare l'anno prossimo?

Un altro motivo:l'IRS tende a considerare i premi della carta di credito come un rimborso o uno sconto, non come bonus. Per esempio, alcune offerte di premi ti assegneranno 50, 000 miglia aeree dopo aver speso $ 3, 000 sulla tua carta fedeltà entro 90 giorni, e altri distribuiscono il 2% in contanti su tutti i tuoi acquisti quotidiani. Ma devi spendere i tuoi soldi per guadagnare i premi, che apparentemente colloca i premi della carta di credito in una categoria diversa agli occhi dell'IRS.

La parola fino ad ora è stata abbastanza criptica, ma queste dichiarazioni da un comunicato stampa dell'IRS possono far luce sull'argomento:

“Coerentemente con la prassi precedente, l'IRS non asserirà che un contribuente abbia sottostimato la sua responsabilità fiscale federale a causa della ricezione o dell'uso personale di miglia frequent flyer o di altri vantaggi promozionali in natura attribuibili all'attività del contribuente o ai viaggi ufficiali. Eventuali indicazioni future sulla tassabilità di questi benefici saranno applicate in modo prospettico”.

Se hai appena tirato un sospiro di sollievo, sostenere. L'IRS continua di seguito:

"Questo sgravio non si applica ai viaggi o ad altri vantaggi promozionali convertiti in denaro, al risarcimento pagato sotto forma di viaggio o altri vantaggi promozionali, o in altre circostanze in cui tali benefici sono utilizzati a fini di elusione fiscale”.

Questa affermazione può indurti a credere che i premi della carta di credito, o almeno quelli convertiti in denaro, sono infatti tassabili. Però, è stato realizzato più di 10 anni fa, e da allora non è stato detto molto sulla questione. E intanto, i bonus bancari ei premi delle carte di credito hanno ricevuto un trattamento completamente diverso da banche e privati.

Capire cosa devi

A questo punto, è abbastanza sicuro dire che dovrai sicuramente delle tasse su qualsiasi bonus di iscrizione alla banca che ricevi. Però, lo stesso non si può dire dei punti, miglia, e il rimborso che hai guadagnato sulle tue carte di credito premi. Per ora, sembra che tu possa incassare i tuoi premi ed evitare di pagare il fisco. Se ne hai guadagnati nel 2014 e sei preoccupato se rivendicarli o meno, L'articolo di Maryalene LaPonsie su CardRatings.com (I punti premio della tua carta di credito sono tassabili?, 31 marzo 2014) includeva questa citazione:

"L'IRS considera i premi come uno sconto sull'acquisto, "dice Mark Jaeger, responsabile fiscale individuale e sviluppatore presso TaxACT. "Ad esempio, se un titolare della carta riceve l'1% di rimborso per acquisto, l'1 per cento non è tassabile perché è uno sconto sull'acquisto. Se quella stessa persona apre un conto corrente e la banca la ricompensa con $50, i $50 sono considerati tassabili perché non è stato acquistato nulla ed è considerato un premio”.

I premi della carta di credito saranno tassabili in futuro?

Se sei preoccupato di pagare le tasse sui tuoi punti e miglia in futuro, probabilmente dovresti esserlo. Sebbene nessuna parola ufficiale sia stata rilasciata dall'IRS a questo punto, alcune banche ed emittenti di carte hanno modificato negli ultimi anni la formulazione delle offerte di premi per anticipare eventuali cambiamenti che potrebbero verificarsi. Per esempio, Bank of America ha iniziato a rilasciare questa dichiarazione su alcune delle sue richieste di carte di credito nel 2013:

“Il valore di questa ricompensa può costituire per te un reddito imponibile. Potrebbe esserti rilasciato un Modulo 1099 dell'Internal Revenue Service (o altro modulo appropriato) che riflette il valore di tale ricompensa. Si prega di consultare il proprio consulente fiscale, come né Bank of America, suoi affiliati, né i loro dipendenti forniscono consulenza fiscale”.

Nel frattempo, qualsiasi premio con carta di credito che valga più di $ 600 può costituire reddito imponibile. Secondo l'IRS, se guadagni più di $ 600, le banche sono tenute a inviare un avviso fiscale 1099 sia all'IRS che al destinatario.

Quindi per ora, sembra che i tuoi premi siano al sicuro fintanto che non si presentano sotto forma di bonus bancari e fintanto che ogni singolo premio è valutato a meno di $ 600. Ma dal momento che potrebbe benissimo cambiare in qualsiasi momento, è sempre consigliabile consultare il proprio commercialista prima di finalizzare le dichiarazioni.

Intanto, puoi trovarmi a godermi i miei premi esentasse e viaggiare il più possibile prima che il martello cada, perché sappiamo tutti che lo farà. È solo una questione di quando.

Insegui punti e miglia? Hai richiesto qualcuno di questi premi sulle tue tasse in passato?