Che cos'è il rapporto di equità?

L'equity ratio è una metrica finanziaria che misura la quantità di leva finanziaria utilizzata da un'azienda. Utilizza gli investimenti in attività e l'importo del patrimonio netto per determinare quanto bene una società gestisce i propri debiti e finanzia i propri requisiti patrimoniali.

Un basso coefficiente di patrimonio netto significa che la società ha utilizzato principalmente il debito per acquisire attività, che è ampiamente visto come un'indicazione di un maggiore rischio finanziario. I rapporti azionari con un valore più elevato generalmente indicano che un'azienda ha effettivamente finanziato i suoi requisiti patrimoniali con un importo minimo di debito.

Riepilogo:

• L'equity ratio utilizza le attività totali di una società (correnti e non correnti) e il patrimonio netto totale per aiutare a indicare quanto è indebitata la società:quanto efficacemente finanziano i requisiti patrimoniali senza utilizzare il debito.
• La formula è semplice:Patrimonio totale / Patrimonio totale
• I rapporti di equità che sono 0,50 o inferiori sono considerati società con leva finanziaria; quelli con rapporti di .50 e superiori sono considerati conservativi, in quanto possiedono più finanziamenti dal capitale che dal debito.

Formula per il rapporto di equità

Diamo un'occhiata a un esempio per capire meglio come funziona il rapporto. Per questo esempio, Le attività totali della società XYZ (correnti e non correnti) sono valutate $ 50, 000, e la sua quota totale di azionista (o proprietario) è di $ 22, 000. Usando la formula sopra:

Il rapporto risultante sopra è il segno di una società che ha sfruttato i propri debiti. Detiene un po' più di debito ($ 28, 000) di quanto non faccia il patrimonio degli azionisti, ma solo per $6, 000.

Importanza di un valore del rapporto azionario

Qualsiasi società con un valore del rapporto di equità pari o inferiore a 0,50 è considerata una società con leva finanziaria. Più alto è il valore, minore è la leva finanziaria della società. Al contrario, una società con un valore del rapporto di equità pari o superiore a 0,50 è considerata una società conservatrice perché accede a maggiori finanziamenti dal capitale degli azionisti. fanno dal debito.

Gli investitori tendono a cercare società che si trovano nella fascia conservativa perché sono meno rischiose; tali società sanno come raccogliere e finanziare i fabbisogni patrimoniali senza incorrere in debiti sostanziali. È inoltre più probabile che gli istituti di credito concedano credito alle società con un rapporto più elevato. Più alto è il rapporto, più forte è l'indicazione che il denaro è gestito in modo efficace e che l'impresa sarà in grado di estinguere i propri debiti in modo tempestivo.

Un valore di rapporto elevato mostra anche che un'azienda è, tutto intorno, finanziariamente più forte e gode di una maggiore posizione di solvibilità a lungo termineSolvencyLa solvibilità è la capacità di un'azienda di far fronte ai propri obblighi finanziari a lungo termine. Quando gli analisti desiderano saperne di più sulla solvibilità di un'azienda, guardano al valore totale delle sue attività rispetto alle passività totali detenute. rispetto alle società con rapporti inferiori.

Risorse addizionali

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