Spiegazione dei fondi fiduciari

Ogni volta che senti la parola fondo fiduciario, potresti immaginare un ragazzino viziato che non dovrà lavorare nemmeno un giorno in vita sua. Potresti pensare che i fondi fiduciari siano solo per gli ultra ricchi. Ma come con tanti argomenti di finanza personale, è più complicato di così.

I trust possono effettivamente essere utili strumenti di pianificazione patrimoniale. Se vuoi preservare la tua ricchezza e potenzialmente evitare che lo stato divida i tuoi beni in caso di incapacità o morte, i fondi detenuti in trust potrebbero interessare te e la tua famiglia.

Che cos'è un fondo fiduciario?

Un fondo fiduciario è un'entità legale che determina come le attività saranno gestite e distribuite ai beneficiari, di solito alla morte del concedente (la persona che istituisce il trust.)

Che cos'è un fondo fiduciario?

Il termine fondo fiduciario si riferisce a beni che sono detenuti in un fondo fiduciario. In sostanza, il trust ha fondi o beni creati da un concedente, gestito da un fiduciario ed eventualmente distribuito ai beneficiari. Le attività che possono finanziare un trust variano e potrebbero includere uno o più dei seguenti:

• Contanti

• Azioni e obbligazioni

• Immobiliare

• Assicurazione sulla vita

• Interessi commerciali

• Conti di intermediazione

• Beni personali tangibili

Un trust è una sorta di libro di regole che determina come la tua ricchezza e i tuoi beni saranno distribuiti ai beneficiari in un modo specifico e in determinati traguardi.

Il trust stesso non detiene alcun patrimonio, di per sé, ma determina come vengono gestiti e chi ha accesso ad essi. Le persone usano i trust per evitare l'omologazione, ridurre le tasse, preservare la privacy nel trasferimento di beni e donare a cause di beneficenza.

Sapere di più sui trust ti aiuterà a determinare se questo è uno strumento di pianificazione patrimoniale che vale la pena esplorare per il tuo uso personale.

Chi ha bisogno di un fondo fiduciario?

Anche se potresti pensare che i trust siano per i mega-ricchi, rimarrai sorpreso da quanto possano essere accessibili e appropriati per le esigenze di pianificazione finanziaria di chiunque. Esistono diversi tipi di trust che potrebbero essere i migliori per vari gradi di patrimonio netto e tipi di attività. I costi amministrativi relativi alla costituzione e al mantenimento di ciascun tipo di trust variano, pure.

Dovresti prendere in considerazione un trust se disponi di una quantità sostanziale di beni in termini di contanti, azioni obbligazioni, immobiliare, e interessi commerciali. Se desideri ridurre la tua esposizione fiscale ed evitare il processo di successione durante il trasferimento dei tuoi beni al tuo erede, allora dovresti considerare la creazione di un trust.

Come funziona un fondo fiduciario?

Un trust è un'entità legale costituita per gestire e distribuire i tuoi beni. Funziona attraverso termini legalmente vincolanti che dettano come viene gestita la tua ricchezza in vari momenti della tua vita. Un modo per pensare a un trust è come una "mini società" che gestisce i tuoi soldi. I termini del trust sono come gli statuti della società che determinano come dovrebbe funzionare il trust.

Se sei la persona che istituisce il trust sei considerato il concedente, o fiduciario. In qualità di concedente, designate un fiduciario che è una terza parte neutrale che amministra il funzionamento del fondo e la distribuzione delle attività ai beneficiari. I beneficiari possono essere i tuoi eredi individuali, un gruppo di persone, una società, o un ente di beneficenza.

A seconda del tipo di fiducia che hai, può anche essere il fiduciario o designare uno. Il fiduciario potrebbe essere uno dei tuoi beneficiari oppure puoi scegliere un fiduciario aziendale. Un fiduciario aziendale può essere una società fiduciaria che ha una vasta conoscenza delle questioni relative alla gestione di un trust.

Un bambino può essere nominato fiduciario anche se probabilmente avrebbe ancora bisogno di sostegno per quanto riguarda le tasse, contabilità, e questioni legali. In entrambi i casi, è necessario un aiuto professionale per impostare e amministrare i beni di fiducia. Anche i costi associati alla gestione di un trust dovrebbero essere considerati e discussi con il proprio consulente finanziario e avvocato immobiliare.

I trust operano in modo diverso in base al tipo di trust che decidi di istituire. Sebbene ci siano molti tipi di fiducia, la distinzione più comune è tra un trust revocabile e un trust irrevocabile. Un trust revocabile rimane in vigore finché il concedente è in vita e può essere modificato, terminato o alterato mentre il concedente è in vita. In questo caso, il concedente può essere anche il curatore e beneficiario fino alla loro incapacità o morte. Un trust irrevocabile non può essere modificato durante la vita del concedente né può essere estinto alla morte del concedente. Un trust revocabile diventa irrevocabile una volta che il concedente muore.

Il tipo di fiducia di cui avrai bisogno si basa sui tuoi obiettivi. In precedenza, un trust revocabile era auspicabile quando si trattava di proteggere una proprietà dalle tasse. Tuttavia, i recenti cambiamenti nel codice fiscale degli Stati Uniti hanno reso questo problema alquanto discutibile per la stragrande maggioranza delle persone, poiché l'attuale esenzione dalle tasse di proprietà è di $ 11,4 milioni per individuo.

Di conseguenza, il miglior uso per il revocabile potrebbe essere nel caso di incapacità. Se ciò dovesse accadere, potresti usare questo tipo di fiducia per designare un fiduciario che agisca per tuo conto quando non sei in grado di farlo. Un altro vantaggio di questo tipo di fiducia è che potrebbe non essere soggetto al processo di successione, consentendoti di trasferire beni ai tuoi beneficiari senza il coinvolgimento del tribunale.

Un irrevocabile può essere utilizzato per proteggere i beni dai creditori, tasse e persino rivendicazioni dei beneficiari. Questo tipo di trust può anche rimuovere beni dalla tua proprietà per ridurre o eliminare le tasse sulla proprietà e sulle donazioni. Questo tipo di fiducia sarebbe l'ideale se hai una proprietà considerevole, forse nell'intervallo di diversi milioni di dollari o più.

Quando si creano trust è necessario essere consapevoli dei costi necessari per crearli e amministrarli. Poiché un trust può essere proibitivo in termini di costi su molti account, devi assicurarti di avere una quantità sufficiente di risorse per aiutarti a coprire quei costi. Dovrai anche assicurarti che i costi amministrativi non erodano il valore della tua proprietà, o.

Non tutti i trust sono costosi. Per esempio, un semplice trust fondiario può richiedere solo poche centinaia di dollari per creare e molto meno per mantenerlo su base annuale. Ci sono altri tipi di trust che dovresti conoscere, anche:

• Trust coniugali:questo trust è progettato per trasferire beni da un coniuge a un altro. Il vantaggio di questo tipo di trust è che i beni possono essere trasferiti al coniuge superstite senza conseguenze fiscali.

• Fiducia di beneficenza:questa fiducia può raggiungere obiettivi filantropici. Il trust di beneficenza ti consente di donare denaro a cause a cui tieni quando muori. Ci sono diversi modi per impostare questo tipo di fiducia come dare una somma forfettaria o una serie di pagamenti per un certo periodo di tempo.

• Trust che saltano la generazione:questo trust è progettato per trasferire risorse ai tuoi nipoti. Ti aiuterà a evitare di pagare le tasse di successione quando i beni passano ai tuoi figli e poi di nuovo ai tuoi nipoti.

• Fiducia assicurativa:un altro tipo di fiducia irrevocabile, è impostato per essere il principale beneficiario di una polizza di assicurazione sulla vita. Alla tua morte, i proventi della polizza sono tenuti in trust e distribuiti ai beneficiari nominati nel trust in incrementi nel corso della loro vita o fino all'esaurimento dei fondi.

• Fiducia per esigenze speciali:questa fiducia assicurerà che i beneficiari con esigenze speciali vengano assistiti in caso di morte. Avere questa fiducia in atto non dovrebbe ostacolare la loro capacità di ricevere i benefici del governo.

• Fiducia spendacciona:ideale per i beneficiari che potrebbero essere a rischio di sperperare la loro eredità con abitudini di spesa imprudenti. Questo tipo di fiducia può rimanere in vigore per un periodo di tempo dopo la morte del concedente in modo che i fondi possano essere distribuiti in un periodo di tempo ai beneficiari piuttosto che tutti in una volta.

Come creare un fondo fiduciario

Una volta stabilito di disporre di risorse sufficienti che giustificano la costituzione di un trust, è una buona idea riporre la tua fiducia.

Per costituire un trust, ti consigliamo di avvalerti dell'aiuto sia di un pianificatore o consulente finanziario sia di un avvocato immobiliare. Il tuo consulente finanziario può aiutarti a identificare alcuni obiettivi finanziari insieme ai desideri che potresti avere per la tua ricchezza una volta morto. Possono anche darti informazioni sui vari tipi di trust tra cui scegliere insieme a idee su cosa potrebbe funzionare meglio per la tua situazione.

Un avvocato immobiliare può catturare questi desideri nelle disposizioni del trust noto come accordo di fiducia. In questo accordo dovrai delineare:

• Chi sarà il tuo fiduciario

• Chi saranno i tuoi beneficiari

• Come e quando vengono erogati (o detenuti) i fondi e i beni del trust

Testamenti contro trust

Un testamento è un altro strumento di pianificazione patrimoniale che può aiutarti a realizzare i tuoi desideri di distribuzione dei tuoi beni alla tua morte. Un testamento può essere molto meno costoso da preparare e amministrare, ma potrebbe non avere la stessa flessibilità di un trust.

Ad esempio, anche se hai una volontà, una volontà, a differenza di una fiducia, deve essere "provato" in tribunale di successione al momento della tua morte. Dovresti anche essere consapevole del fatto che il processo di omologazione è documentato su un registro pubblico. Man mano che ogni fase del processo di omologazione va avanti, tali registri sono aggiornati nella giurisdizione in cui si svolge il procedimento successorio. Per alcuni, questa mancanza di privacy può essere inquietante, specialmente per coloro che si aspettano di trasferire ingenti somme di ricchezza ai propri beneficiari.

Un trust è l'ideale per le persone che vogliono trasferire beni con la privacy e con la minima esposizione fiscale possibile.

In alcuni casi, volontà e fiducia possono lavorare insieme. Ad esempio, non è raro che le persone prendano il titolo di proprietà immobiliari in un trust fondiario, quindi fornire maggiori dettagli su ciò che vogliono che accada con la fiducia nel linguaggio della loro volontà. Questo può funzionare anche con altre classi di attività, ma il settore immobiliare è probabilmente l'esempio più noto di come volontà e fiducia possono funzionare in tandem.