Flusso di cassa negativo:buono o cattivo?

Flusso di cassa negativo si verifica quando il flusso di cassa di una società in un determinato periodo di tempo è superiore al suo flusso di cassa. Il deflusso di denaro è un modo elegante per dire "spese"; può applicarsi a qualsiasi costo di esercizio, spese di espansione, investimenti e altri costi per l'azienda. L'afflusso di denaro è una fantasia era dire "profitti"; il flusso di cassa è lordo, il che significa che nessuna spesa è stata sottratta dai profitti. Un flusso di cassa negativo alla fine di un mese o di un trimestre può essere un brutto segno, ma non è necessariamente un segno di debolezza finanziaria.

Flusso di cassa negativo iniziale

Quando un'azienda apre i battenti, il flusso di cassa negativo è essenziale. Molte aziende trascorreranno tre o più anni senza realizzare profitti nella loro infanzia. Ciò consente loro di riversare le risorse necessarie nello sviluppo del marchio attraverso il marketing e altri sforzi. Solo dopo che un'azienda ha una base di clienti, l'afflusso di cassa può iniziare a superare l'uscita di cassa. Infatti, le aziende che realizzano un profitto troppo presto possono mostrare segni di drastica riduzione dei costi all'inizio, che possono compromettere il loro rapporto con dipendenti e clienti in futuro. Aspettati un flusso di cassa iniziale negativo con un'azienda durante i suoi anni di apertura.

Flusso di cassa negativo temporaneo

Ci sono periodi nelle operazioni in corso di un'azienda in cui sarà necessario mostrare un flusso di cassa negativo. L'espansione è una di quelle volte. Se un'azienda fa affidamento solo sui prestiti aziendali iniziali per guidare la crescita in futuro, potrebbe limitare i potenziali guadagni di un mercato. Una volta che un'azienda è in piedi da sola e guadagna un sano profitto, dovrebbe iniziare a pensare al movimento in avanti. I dipendenti avranno bisogno di aumenti, gli azionisti vogliono una crescita dei dividendi, e queste cose si verificano solo se un'azienda si espande attraverso un breve periodo di flusso di cassa negativo.

Anche le attività stagionali possono subire un flusso di cassa negativo per un periodo di tempo limitato. Per esempio, i negozi di abbigliamento al dettaglio avranno un flusso di cassa negativo durante i periodi di rallentamento in cui acquistano principalmente merce. Queste aziende sono note per aver trascorso un intero anno in "rosso" prima di tornare finalmente a un flusso di cassa positivo durante le festività natalizie. Imprese edili, le società di forniture scolastiche e altre organizzazioni che operano su un orario stagionale possono avere periodi di flusso di cassa negativo prima di periodi di flusso di cassa altamente positivo.

Flusso di cassa negativo cronico

Il flusso di cassa negativo è un problema quando non può essere giustificato attraverso un'espansione. Se un'azienda ha un flusso di cassa negativo inaspettatamente, questo potrebbe essere un segno di un problema più sistemico. Un'azienda con un flusso di cassa negativo costante sta perdendo denaro nel tempo. Questa perdita può portare prima a fatture non pagate. La prossima mossa che un'azienda farà per risolvere il problema è una serie di licenziamenti. Quando vedi un'azienda che esegue questi passaggi, dovresti stare attento alla sua salute finanziaria in futuro. Solo se l'azienda può dimostrare di aver risolto il problema immediatamente attraverso un'azione diretta, sopravviverà e inizierà a generare flussi di cassa positivi in ​​futuro.