9 modi diversi per evitare legalmente le tasse sulle criptovalute

La criptovaluta è una classe di attività relativamente nuova che ha creato una grande quantità di ricchezza per i primi investitori. Ma ogni volta che si crea ricchezza, è probabile che finirà per essere tassato in qualche modo.

per fortuna, il codice fiscale degli Stati Uniti include alcuni modi in cui gli investitori di criptovalute potrebbero essere in grado di ridurre le tasse dovute sulla valuta digitale. Ecco nove metodi che potrebbero aiutarti a evitare le tasse sulla criptovaluta, a seconda della tua situazione.

• Come funzionano le tasse sulle criptovalute
• Come evitare le tasse sulle criptovalute
• FAQ
• Linea di fondo

Come funzionano le tasse sulle criptovalute

Come cittadino degli Stati Uniti, devi le tasse sul reddito che guadagni in tutto il mondo. La maggior parte delle persone detiene la criptovaluta come investimento. Secondo le attuali linee guida sulla valuta virtuale dell'Internal Revenue Service, la criptovaluta è spesso trattata come un bene di capitale. Ciò significa che l'imposta che paghi su di essa è l'imposta sulle plusvalenze. (La criptovaluta può anche essere ricevuta come reddito, di cui condivideremo di più tra un po'.)

Paghi le tasse sulle plusvalenze a seconda del tipo di plusvalenza che hai. I due tipi sono guadagni in conto capitale a breve e lungo termine e si basano su quanto tempo si tiene il bene, in questo caso la criptovaluta.

• Plusvalenze a breve termine si verificano quando vendi criptovaluta per più di quanto l'hai acquistata e hai mantenuto l'investimento per un anno o meno. Questi sono tassati all'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito del contribuente, proprio come il reddito da lavoro.
• Plusvalenze a lungo termine si realizzano quando vendi criptovaluta per più di quanto l'hai acquistata ma hai mantenuto l'investimento per più di un anno. Queste plusvalenze sono tassate ad aliquote più favorevoli sulle plusvalenze a lungo termine, che può arrivare fino allo 0%.

È essenziale rendersi conto che le valute virtuali sono relativamente nuove, e l'IRS o il Congresso potrebbero cambiare le loro posizioni sulle tasse sulle criptovalute in futuro. Ma in base all'attuale tassazione delle criptovalute, ecco alcuni modi in cui potresti essere in grado di aiutare a ridurre o eliminare le potenziali tasse che potresti dover pagare.

Acquista criptovalute in un IRA

Potresti essere in grado di investire in criptovaluta in modo agevolato dal punto di vista fiscale acquistandolo in un IRA autodiretto. La maggior parte delle IRA ti consente di investire in investimenti standard, comprese le azioni, fondi comuni di investimento, o fondi negoziati in borsa (ETF). Gli IRA autodiretti sono IRA speciali che consentono di investire in risorse uniche, come criptovalute, metalli preziosi, e immobiliare.

Primo, devi trovare un IRA autodiretto che ti permetta di investire nella criptovaluta di tua scelta. Assicurati di aver capito come acquistare criptovaluta nell'IRA autodiretto che scegli prima di andare avanti. Una volta creato un account, i tuoi benefici fiscali varieranno a seconda della tua situazione fiscale e del tipo di IRA che apri e a cui contribuisci.

Gli IRA tradizionali possono consentire di effettuare contributi deducibili dalle tasse, ma dovrai pagare le imposte ordinarie sul reddito sui prelievi in ​​pensione. Gli IRA Roth richiedono che tu contribuisca con denaro al netto delle imposte sul conto, ma ti consentono di prelevare fondi in esenzione dalle tasse in pensione purché soddisfi i requisiti. Per maggiori informazioni, dai un'occhiata alla nostra guida su Roth e IRA tradizionali.

Trasferirsi a Porto Rico

Se disponi di una notevole ricchezza in criptovalute, trasferirsi a Porto Rico potrebbe aiutarti a evitare l'imposta federale sul reddito degli Stati Uniti. Porto Rico è un territorio degli Stati Uniti con vantaggi fiscali unici, inclusa un'esenzione del 100% sulle plusvalenze. Per questa ragione, trasferirsi a Porto Rico potrebbe farti risparmiare una somma significativa sulle tasse, se stai cercando di risparmiare sulle criptovalute o anche di evitare guadagni in conto capitale sulle azioni.

Questa strategia non è così vantaggiosa come potrebbe sembrare, anche se. Devi diventare un residente in buona fede di Porto Rico e mantenere tale residenza per qualificarti per presentare le tue tasse lì. Inoltre, eventuali guadagni sulla tua criptovaluta prima di trasferirti e stabilire una residenza in buona fede a Porto Rico sono ancora tassabili negli Stati Uniti alle aliquote applicabili. Questa strategia è estremamente complessa, quindi dovresti consultare un consulente fiscale prima di considerarlo.

Dichiara la tua criptovaluta come reddito

Se ricevi criptovaluta in cambio di beni e servizi o estrai criptovaluta, la tassazione funziona diversamente. In questi casi, la tua criptovaluta viene trattata come reddito quando la ricevi. Devi registrare e segnalare il valore equo di mercato della criptovaluta che hai ricevuto e conteggiarlo come reddito nella tua dichiarazione dei redditi.

Quando riporti questo reddito, è tassato alle aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito. Queste sono più alte delle aliquote dell'imposta sulle plusvalenze. la tua base, un termine fiscale utilizzato per definire il valore iniziale della valuta al momento della ricezione, per la criptovaluta che ricevi è l'importo che riporti come reddito. Quando alla fine disponi della criptovaluta, utilizzi tale base per calcolare qualsiasi plusvalenza che potresti avere e per pagare le imposte applicabili sulle plusvalenze.

Questo vale anche per il mining di criptovalute. Però, il mining di criptovalute è generalmente considerato un'attività di lavoro autonomo. Ciò significa che dovrai pagare le tasse sul lavoro autonomo oltre alle normali imposte sul reddito.

Conserva le tue criptovalute a lungo termine

Finché detieni criptovaluta come investimento e non sta guadagnando alcun reddito, generalmente non devi tasse sulla criptovaluta fino a quando non vendi. Puoi evitare del tutto le tasse non vendendone nessuna in un determinato anno fiscale.

Potresti eventualmente voler vendere la tua criptovaluta, anche se. Per ridurre il carico fiscale, assicurati che la criptovaluta che vendi sia stata trattenuta per più di un anno. Se ha, la tua vendita di criptovaluta può beneficiare delle aliquote fiscali più basse sulle plusvalenze a lungo termine. Questo potrebbe farti risparmiare una notevole quantità di denaro sul tuo conto fiscale.

Compensa i guadagni di criptovalute con le perdite

Quando vendi un investimento, realizzi un guadagno o una perdita. Ciò che ti rendi conto dipende da quanto hai venduto il bene e dalla sua base di costo. La buona notizia sul codice fiscale degli Stati Uniti è che le plusvalenze e le perdite possono compensarsi a vicenda. Se lo usi consapevolmente a tuo vantaggio, questo è chiamato raccolta di perdite fiscali.

tecnicamente, guadagni e perdite dello stesso tipo si compensano per primi. I guadagni a breve termine compenserebbero le perdite a breve termine e lo stesso per le voci fiscali a lungo termine. Quindi, è possibile compensare qualsiasi perdita netta risultante con un guadagno netto dell'altro tipo.

Diciamo che hai un $ 1, 000 perdite a breve termine, un $2, 000 guadagno a breve termine, un $3, 000 guadagno a lungo termine, e $ 5, 000 perdite a lungo termine. In questo caso, finiresti con un $ 1, 000 guadagno netto a breve termine e $ 2, 000 perdite nette a lungo termine. Quindi, metteresti al netto questi valori l'uno contro l'altro per finire con un netto $ 1, 000 perdite a lungo termine.

Se hai una perdita di capitale complessiva per un anno, puoi richiedere fino a $ 3, 000 di esso. L'eventuale perdita residua può essere riportata agli anni successivi.

Vendere asset durante un anno a basso reddito

Sia che tu abbia guadagni in conto capitale a breve o lungo termine, il tuo reddito determina l'aliquota fiscale che paghi. Più basso è il tuo reddito imponibile, più bassa sarà la tua aliquota fiscale. Potresti risparmiare sulle tasse vendendo criptovalute che sai registreranno guadagni negli anni in cui sai che pagherai le tasse a un'aliquota fiscale inferiore.

La vendita di criptovaluta potrebbe comportare la tassazione di parte del reddito a un'aliquota più elevata, ma ciò non spinge tutto il tuo reddito in una fascia fiscale più alta come molte persone credono.

Donare in beneficienza

Le donazioni a un ente di beneficenza qualificato possono essere deducibili dalle tasse se si elencano le detrazioni. Qualificare, devi aver detenuto il bene per almeno un anno prima di donarlo.

Donare proprietà, come criptovalute, potrebbe comportare un trattamento fiscale favorevole. In genere puoi detrarre il valore equo di mercato della tua criptovaluta, ma non devi pagare le tasse sulle plusvalenze quando lo fai.

Ci sono limitazioni all'importo della detrazione, quindi verifica con il tuo commercialista per vedere come una donazione potrebbe aiutare la tua situazione fiscale.

Fai regali alla tua famiglia

Regalare criptovalute può aiutarti a evitare la tassazione sui tuoi guadagni. Il destinatario non dovrà pagare una tassa sulle donazioni, o. Secondo le regole attuali, puoi dare fino a $ 15, 000 per persona all'anno senza presentare una dichiarazione dei redditi sulle donazioni o pagare le tasse sulle donazioni. Anche se superi i $15, 000 limite, non dovrai comunque pagare le tasse sulle donazioni a meno che tu non abbia esaurito l'intera esenzione di 11,7 milioni di dollari.

Il destinatario della criptovaluta dovrà conoscere la tua base nella criptovaluta per determinare l'imposta che deve quando alla fine la vende. Dovranno pagare le tasse sull'intero guadagno sopra la tua base, ma quella tassa potrebbe essere inferiore che se la pagassi tu stesso.

Ad esempio, un adulto sulla cinquantina con una carriera redditizia è probabilmente in una fascia fiscale più elevata rispetto a un neolaureato che lavora al suo primo lavoro. Quindi, se regali la tua criptovaluta a un membro più giovane della famiglia, la responsabilità fiscale complessiva su quella valuta potrebbe finire per essere inferiore.

Tienilo fino alla morte

Se non hai bisogno di accedere ai soldi che hai investito nella tua criptovaluta, potresti volerlo usare come strumento di creazione di ricchezza generazionale. Devi credere nel valore a lungo termine di una criptovaluta affinché funzioni, ma questa strategia potrebbe offrire un trattamento fiscale eccezionale.

Quando muori, i tuoi beni ricevono quella che viene chiamata una base step-up quando vengono trasferiti ai tuoi eredi. Diciamo che hai comprato $ 1, 000 di bitcoin oggi che vale $ 250, 000 quando morirai tra 20 anni. Se hai venduto bitcoin poco prima di morire, dovresti pagare le tasse su $ 249, 000 guadagno.

Se muori e passi il bitcoin ai tuoi eredi, la base viene aumentata da $ 1, 000 a $ 250, 000 vale al momento della tua morte. Quindi, i tuoi eredi possono venderlo immediatamente senza pagare alcuna imposta sul reddito sul bene poiché la loro base è pari al loro prezzo di vendita.

Per assicurarti di organizzare correttamente questo tipo di eredità, assicurati di parlare con un professionista finanziario specializzato in pianificazione patrimoniale.

FAQ

Devo pagare le tasse sulla mia criptovaluta?

Come cittadino degli Stati Uniti, devi pagare le tasse sulla tua criptovaluta. Gli individui di solito detengono criptovaluta come investimento, quindi è soggetto alle norme sull'imposta sulle plusvalenze negli Stati Uniti. La criptovaluta detenuta per un anno o meno è soggetta a tassi di guadagno a breve termine. La criptovaluta detenuta per più di un anno è soggetta a tassi di plusvalenza a lungo termine più favorevoli.