Posso contribuire a un settembre se ho un reddito da locazione solo nella mia LLC?

Lavorare in proprio significa anche essere autosufficienti. È necessario stabilire il proprio piano pensionistico e finanziarlo di conseguenza. Se scegli una pensione semplificata dei dipendenti (SEP) IRA come piano pensionistico per la tua società a responsabilità limitata (LLC), il tuo SEP è finanziato con il compenso che guadagni dall'attività. Le aziende sono tenute a rinviare i compensi a questo tipo di piano pensionistico invece di consentire ai dipendenti di versare i contributi da soli. Tuttavia, se il reddito della tua LLC proviene solo dal reddito da locazione, dovresti sapere a quali condizioni puoi contribuire al tuo SEP.

Regole di contribuzione

L'IRS esclude specificamente alcune forme di reddito dall'essere contribuito a un SEP IRA. Queste esclusioni riguardano ciò che l'IRS considera "reddito non guadagnato". Il reddito non guadagnato è il reddito da investimenti, compreso l'immobile in affitto. Pertanto, il reddito da proprietà personale non può essere utilizzato per finanziare un SEP IRA. L'IRS tuttavia consente il reddito da lavoro come fonte di reddito accettabile ai fini del contributo. Ciò includerebbe il reddito generato da un'impresa.

Significato

Mentre è escluso il reddito da proprietà in affitto personale, il reddito derivante dalla proprietà come parte della tua attività è accettabile. Il reddito deve essere accessorio al funzionamento della tua attività. Se la tua LLC è un'attività immobiliare ma la tua attività implica fare soldi comprando e vendendo proprietà, puoi utilizzare il tuo reddito da locazione per finanziare la SEP IRA, anche se questa è temporaneamente la tua unica fonte di reddito.

Beneficio

Finanziando il tuo SEP IRA con un reddito da locazione, puoi garantire contributi costanti al piano ogni anno. È necessario finanziare il SEP utilizzando i soldi guadagnati tramite la LLC affinché i contributi siano legittimi. Se hai un reddito da locazione consistente, potresti essere più sicuro del tuo reddito da pensione di quanto lo saresti altrimenti. In aggiunta a questo, il tuo reddito da locazione sarebbe altrimenti soggetto all'imposta sul reddito, ma eviterà tale imposta se viene rinviata al SEP. Sarà tassato quando lo ritirerai, ma ha tempo per crescere in un risparmio maggiore prima che ciò accada.

Considerazione

Non dovresti fare affidamento sul reddito da locazione per finanziare un SEP IRA. La tua attività non può consistere esclusivamente in reddito da locazione per contributi SEP. Sebbene tu possa finanziare il tuo settembre con i soldi che hai guadagnato sul reddito da locazione, l'azienda dovrebbe avere altre operazioni commerciali da cui guadagnare reddito piuttosto che quello che l'IRS considera reddito "non guadagnato" o "investimento".