Posso incassare parte del mio 401k e trasferire il resto?

Puoi trasferire una parte di una distribuzione 401 (k) in un conto pensionistico qualificato, ma il rollover è soggetto a determinate restrizioni. Normalmente, non puoi incassare il tuo 401 (k) a meno che non ti separi dal tuo lavoro, raggiungere l'età di 59 anni 1/2, o qualificarsi per una distribuzione anticipata. La parte non rinnovabile di una distribuzione è soggetta a una trattenuta del 20%, imposte sul reddito e, eventualmente, una penale per il ritiro anticipato del 10%.

Accedere al tuo 401(k)

Se ti separi dal lavoro dopo aver compiuto 55 anni, puoi incassare il tuo 401 (k) senza penalità, anche se non hai ancora 59 1/2. Se hai meno di 55 anni quando lasci il lavoro, dovrai pagare le tasse e una penale del 10 percento sulla parte che non trasferisci in un conto pensionistico individuale o in un altro piano del datore di lavoro qualificato. Puoi attingere al tuo 401 (k) senza penalità senza lasciare il tuo lavoro se sei diventato disabile o hai difficoltà finanziarie, ad esempio, spese mediche elevate, un'ingiunzione del tribunale relativa al divorzio o un'imposta dell'Internal Revenue Service. Però, non è possibile eseguire il rollover delle distribuzioni di difficoltà finanziarie:non sono distribuzioni di rollover qualificate.

Dividere una distribuzione

Puoi fare in modo che il custode del piano trasferisca la parte di rollover di una distribuzione 401(k) direttamente al custode del nuovo conto pensionistico, evitando così imposte e penali di recesso anticipato su tale quota. In alternativa, puoi ricevere il denaro e la proprietà dal tuo 401 (k) e depositare parte dei proventi esentasse e senza penali in un altro conto pensionistico entro 60 giorni dalla ricezione della distribuzione. Però, il tuo custode 401(k) tratterrà il 20 percento di qualsiasi distribuzione non trasferita direttamente a un altro custode.

Altre restrizioni

Oltre alle distribuzioni di disagio, alcuni altri prelievi 401 (k) non possono essere trasferiti. Per esempio, non puoi trasferire distribuzioni derivanti da distribuzioni periodiche sostanzialmente uguali basate sulla tua aspettativa di vita, anche se questo metodo evita la penalità di recesso anticipato del 10%. Altre distribuzioni limitate al rollover includono i rimborsi dei contributi in eccesso, distribuzioni minime richieste che iniziano quando raggiungi l'età di 70 anni 1/2, un prestito dal tuo 401(k) che viene trattato come una distribuzione perché non soddisfa determinati requisiti, e dividendi sui titoli del datore di lavoro.

Condotto IRAs

La parte della tua distribuzione 401(k) che rinnovi può essere depositata in un "condotto" IRA, che è un'IRA che riceve solo denaro di rollover. Il vantaggio dell'utilizzo di un condotto IRA è che si qualifica automaticamente per un successivo rollover in un altro piano del datore di lavoro. Alcuni piani pensionistici dei datori di lavoro non accettano i rollover dell'IRA a meno che non provengano da un canale IRA. Se effettui contributi non rollover a un condotto IRA, perde il suo status speciale e diventa un regolare IRA.