Come compilare un inventario dei beni per scopi di successione

Un esecutore testamentario è responsabile del completamento dell'inventario e della valutazione, il più delle volte entro 30-90 giorni dalla morte del defunto. L'inventario deve sia elencare le attività che includere una descrizione e una valutazione di mercato equa per gli immobili, proprietà personale, conti bancari e debiti del defunto. La completa divulgazione è vitale, perché il tribunale, eredi e creditori utilizzano le informazioni per l'eredità, fini fiscali e di rimborso del debito.

Iniziare

Nella maggior parte degli stati, il tribunale delle successioni ti invierà un modulo di inventario vuoto con il decreto e il certificato che dimostrano che sei l'esecutore testamentario. Altrimenti, scaricare e stampare il modulo disponibile sul sito web del tribunale statale o di contea. Se c'è una volontà, rivedilo prima di iniziare, perché non devi fare l'inventario dei beni in comproprietà o dei beni che il defunto ha disposto per testamento. Quando registri le risorse di inventario, elencare separatamente gli elementi valutati e i conti finanziari, ma elencare e valutare i beni mobili comuni in un'unica soluzione.

Raccogli informazioni sulle risorse

Avrai bisogno di titoli di veicoli, atti immobiliari, e numeri di conto bancario e di investimento per qualsiasi bene di proprietà esclusiva del defunto. Cerca tra i registri finanziari del defunto e rivedi il testamento, dichiarazioni dei redditi e conti bancari per reperire informazioni finanziarie. Collabora con un avvocato per ottenere copie di eventuali documenti mancanti. Cerca ed elenca eventuali beni personali mancanti. Secondo Cary A. Lind dello studio legale Lind, un avvocato può aiutarti a trovare e recuperare oggetti di valore, ma a meno che tu non sappia chi possiede beni di minor valore, potrebbe non valere il tempo e la spesa necessari per perseguire il recupero.

Registra le attività in contanti

Registra ogni articolo nella sua sezione appropriata sul modulo di inventario. La maggior parte include sezioni separate per i beni personali e gli immobili. Per le disponibilità liquide, elencare il nome dell'istituto finanziario, il tipo e il numero di conto, insieme al valore in dollari di ciascun conto alla data del decesso, o in alcuni stati, la data della tua nomina a esecutore testamentario. Rivedere attentamente le istruzioni, poiché alcuni stati potrebbero richiedere numeri di conto completi, mentre altri possono richiedere solo le ultime quattro cifre.

Registrare beni non monetari e beni immobili

Secondo Jennifer MacDonnell di The Paralegal Society, molti stati nomineranno un perito per valutare le attività non in contanti, compresi beni immobili e articoli speciali come gioielli, veicoli, arte e antiquariato. Però, anche se non sei responsabile della valutazione di questi articoli da solo, puoi comunque includere perizie indipendenti per assistere il perito nominato dal tribunale. Per i beni immobili, elencare l'indirizzo e fornire una descrizione legale completa, insieme al numero del pacco. Descrivi gli altri beni non monetari nel modo più completo possibile.