Conti pensionistici e patrimonio netto:contano come attività?

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Quando investi denaro in un IRA regolare, un Roth IRA o un 401 (k), stai accumulando fondi che prevedi di utilizzare in pensione. Ma questi fondi contano come patrimonio? L'avere di vecchiaia aumenta il tuo patrimonio netto finanziario?

Dare un'occhiata al tuo rendiconto finanziario personale può aiutarti a rispondere a queste domande.

Che cos'è un rendiconto finanziario personale?

Un rendiconto finanziario personale fornisce i dettagli delle attività e delle passività di una persona in un momento specifico. Ci sono vari tipi di risorse incluse in questa dichiarazione:

• contanti e conti bancari
• conti di risparmio
• IRA e altri conti pensionistici
• conti e effetti attivi
• valore in contanti dell'assicurazione sulla vita
• azioni e obbligazioni
• immobiliare
• automobili
• altri beni personali

Tieni presente che gli IRA e i conti pensionistici sono elencati come attività nel rendiconto finanziario personale di un individuo.

Le passività sono i debiti che un individuo ha. Ce ne sono diversi che sono generalmente inclusi in un rendiconto finanziario personale:

• contabilità dei fornitori
• debiti verso banche
• prestiti rateali
• prestiti contro assicurazioni sulla vita
• mutui immobiliari
• tasse non pagate
• altre passività

Il patrimonio netto di un individuo si ottiene sottraendo il totale delle passività dal totale delle attività. E poiché i conti pensionistici sono considerati beni, costituirebbero una parte del patrimonio netto di una persona.

Richieste di prestito

Se i conti pensionistici fossero attività, in che modo influenzerebbero le tue richieste di prestito?

Quando richiedi un mutuo o un prestito per un'auto, gli istituti di credito esamineranno il rapporto debito/PIL, il rating del credito e altri indicatori di solvibilità come la cronologia dei pagamenti del prestito. Non considereranno la quantità di denaro che hai nei tuoi conti pensionistici come fattore qualificante o garanzia per un prestito.

Tuttavia, agli istituti di credito piace vedere mutuatari con patrimoni netti sostanziali perché è un segno dell'esperienza finanziaria e della salute fiscale di una persona. Dà ai finanziatori maggiore fiducia nel fatto che il mutuatario sarà una persona responsabile e farà ogni tentativo per rimborsare il prestito.

Prestiti contro conti pensionistici

Non puoi prendere in prestito fondi dai tuoi conti IRA. Puoi prendere solo una distribuzione che devi rimborsare entro un certo periodo di tempo; in caso contrario, incorrerai in una penalità.

Tuttavia, puoi prendere prestiti contro il tuo 401 (k) in circostanze specifiche come l'avvio di una nuova attività. È una buona idea consultare un consulente fiscale professionista prima di contrarre un prestito a fronte del tuo 401 (k) per assicurarti di rispettare le normative.

Protezione dai creditori

I conti pensionistici istituiti ai sensi dell'Employee Retirement Income Security Act (ERISA) sono generalmente protetti dal pignoramento da parte dei creditori. Per ottenere questa protezione, il piano fornito dal datore di lavoro deve soddisfare determinati requisiti, come essere parzialmente finanziato dal datore di lavoro e garantire benefici di rendita ai dipendenti al momento del pensionamento.

Nella maggior parte dei casi, un creditore non può pignorare i fondi in un 401(k), ad eccezione di eventuali debiti dovuti al governo federale, come prestiti studenteschi o tasse dovute all'IRS.

Tuttavia, ERISA non offre la stessa protezione dai creditori per un IRA regolare e un IRA Roth. Sebbene gli IRA abbiano una certa protezione nelle procedure fallimentari, ogni stato ha le proprie normative relative al grado di protezione. Nella maggior parte dei casi, gli stati consentono ai ricorrenti di pignorare l'IRA per pagamenti insoluti di alimenti e mantenimento dei figli.

Eredità dei conti pensionistici

Quando muore il proprietario di un 401 (k) o IRA, questi conti pensionistici sono attività che passano al beneficiario. A seconda che il beneficiario sia il coniuge superstite o un altro individuo, le conseguenze fiscali possono essere complicate.

I fondi provenienti dai conti pensionistici del defunto potrebbero essere trasferiti sui conti pensionistici del beneficiario, oppure l'IRS potrebbe richiedere loro di effettuare distribuzioni, il che potrebbe creare conseguenze imponibili. La situazione di ogni persona è unica e il beneficiario dovrebbe chiedere il parere di un consulente fiscale.