Reddito di portafoglio e tasse

Reddito di portafoglio è qualsiasi denaro guadagnato da investimenti attraverso plusvalenze, pagamento dei dividendi, pagamenti di interessi o royalty. È importante ricordare che il reddito di portafoglio non conta come reddito passivo durante la stagione fiscale. Il reddito passivo è soggetto a un insieme di leggi fiscali completamente diverso, e le perdite di reddito passivo possono essere ammortizzate. Il reddito di portafoglio non è considerato passivo poiché comporta un certo lavoro per conto dell'investitore. Di conseguenza, gli utili e le perdite devono essere dichiarati e sono soggetti all'imposta sul reddito.

Reddito da plusvalenze

Quando vendi un asset a scopo di lucro, si verificano plusvalenze. Questo può avvenire attraverso la vendita di calzini, fondi, merci o anche una proprietà. L'imposta sulle plusvalenze è piuttosto alta, ma può essere ridotto attraverso scambi nei guadagni. Essenzialmente, hai la possibilità di differire le tasse sulle plusvalenze collocando le plusvalenze immediatamente verso l'acquisto di un altro bene, il che significa che non otterrai alcun profitto netto nell'anno specificato. Un buon esempio di questa applicazione è lo scambio 1030 in quanto si applica agli immobili. I profitti che guadagni dalla vendita di un immobile possono essere immediatamente applicati all'acquisto di un altro immobile. Quando vendi quella proprietà, pagherai le tasse sul guadagno complessivo netto, ma le tasse saranno differite fino a quando non realizzerai effettivamente il profitto.

Dividendi e interessi attivi

I dividendi e gli interessi possono andare di pari passo perché sono le forme più comuni di pagamento ricevute a seguito dell'acquisto di un titolo. I dividendi vengono pagati sulle azioni in base alla quantità di utili prodotti da una società in un determinato anno. Gli interessi vengono pagati sulle obbligazioni in base al tasso rilevato al momento del pagamento iniziale. Ricorda:gli interessi pagati sui buoni del Tesoro sono esenti dalle tasse federali e statali. Anche gli interessi sui titoli comunali nel tuo stato possono essere esenti dalle tasse locali. Se detieni i tuoi titoli in un conto pensione, vengono posticipati anche i pagamenti di dividendi e interessi. Non dovrai pagare le tasse su queste somme fino a quando non prelevi dal conto. Questo è utile perché, se il tuo reddito nel conto pensione aumenta e diminuisce temporaneamente, non sarai tassato per queste oscillazioni.

Reddito royalty

Le royalty sono tutti i pagamenti guadagnati a seguito del possesso di una proprietà. Per la definizione di reddito da royalty, la proprietà in esame comprende alcune tipologie di terreno, diritti d'autore detenuti su qualsiasi opera e proprietà di franchising. Ricorda:se possiedi un immobile a reddito che genera canone di locazione, questo si qualifica come reddito passivo. Il reddito passivo ha una serie di vantaggi fiscali, quindi vorrai dichiararlo in quella sezione invece che come reddito da royalty. Se stai guadagnando una notevole quantità di reddito dai tuoi investimenti di portafoglio, è consigliabile consultare un contabile prima di presentare le tasse. Esistono numerose strategie contabili completamente legali e accettabili che possono ridurre al minimo il carico fiscale negli anni in cui potresti utilizzare il denaro extra. Solo tu puoi decidere quando cercare questi vantaggi, ma un commercialista può fornirti le strategie necessarie.