Dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI)

Che cos'è una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI)?

Una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI) è un documento aggiuntivo aggiunto al prospetto di un fondo comune che contiene informazioni aggiuntive sul fondo e include ulteriori informazioni riguardanti le sue operazioni.

È richiesta una dichiarazione di informazioni aggiuntive come parte B della dichiarazione di registrazione del fondo, che è archiviato con un modulo SEC N-1A.

Punti chiave

• Una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI) contiene informazioni su un fondo comune che potrebbero non essere trovate nel suo prospetto originale.
• Il SAI viene utilizzato per divulgare informazioni più dettagliate e dati finanziari aggiornati che potrebbero non essere inclusi nel prospetto più ampio.
• Il SAI è un documento necessario per essere formalizzato da una società di fondi comuni di investimento, ma non è necessario inviarlo ai potenziali investitori se non su richiesta.

Comprensione di una dichiarazione di informazioni aggiuntive (SAI)

Una dichiarazione di informazioni aggiuntive è uno dei tre documenti che un investitore troverà comunemente quando cerca informazioni su un fondo comune di investimento. Gli altri due documenti comprendono il prospetto e il prospetto di sintesi.

I fondi comuni di investimento sono tenuti a depositare e mantenere numerosi moduli presso la Securities and Exchange Commission (SEC) in concomitanza con le loro registrazioni. Il prospetto è richiesto con la registrazione e può essere accompagnato da un prospetto riepilogativo, che fornisce un breve riassunto per gli investitori. Le società di fondi comuni di investimento sono tenute a fornire agli investitori un prospetto quando acquistano azioni.

Contenuto SAI

Per i fondi comuni di investimento è necessaria una dichiarazione di informazioni aggiuntive. I fondi non sono tenuti a distribuirlo agli azionisti, ma devono fornirlo se tali informazioni sono richieste. La dichiarazione di informazioni aggiuntive offre a un fondo comune l'opportunità di ampliare i dettagli sul fondo che non sono divulgati o ampiamente discussi nel prospetto . Le informazioni richieste nella dichiarazione di informazioni aggiuntive sono delineate dalla SEC. Questi elementi includono informazioni più approfondite sulla gestione della società e sui gestori di portafoglio. Include anche il bilancio del fondo.

Un SAI viene aggiornato regolarmente e spesso includerà i rendiconti finanziari del fondo. In genere include informazioni sugli ufficiali, registi, e altre persone che controllano la direzione di investimento del fondo.

Documenti di rendicontazione del fondo comune di investimento

I documenti SAI e il prospetto sono le principali fonti di informazioni che un investitore troverà quando cerca dettagli su un fondo sul proprio sito web. Ai fondi comuni di investimento come titoli registrati è richiesta un'ampia gamma di altre forme e informazioni ai sensi del Securities Act del 1933 e dell'Investment Company Act del 1940. Oltre al prospetto e al SAI, i fondi devono presentare relazioni semestrali e annuali con i rendiconti finanziari del fondo e relazioni trimestrali con le partecipazioni del portafoglio.

Tutti i documenti di un fondo possono essere trovati online attraverso la SEC. La maggior parte dei fondi in genere fornisce tutti i documenti SEC per gli investitori sul sito Web del fondo comune. Altri tipi di rapporti di marketing dei fondi che possono aiutare un investitore a prendere decisioni di investimento su un fondo includono schede informative sui fondi, rapporti sulle prestazioni, principali partecipazioni in fondi, categorie di investimento, e ripartizione dell'allocazione dei fondi. Le società di fondi comuni in genere pubblicano le distribuzioni, spese di fondo, e del patrimonio in gestione. Spesso i loro siti web di marketing includono attributi di fondi, come il rapporto prezzo/utili e la capitalizzazione media di mercato.