Quali sono i vantaggi fiscali di una LLC?

Una società a responsabilità limitata (LLC) è un tipo di struttura aziendale che combina alcuni dei vantaggi di altri tipi di attività. Una LLC è il tipo di attività più comune:il 35% di tutte le aziende utilizza questa struttura. Ed è facile capire perché. Strutturare la tua attività come LLC comporta seri vantaggi fiscali, consentendo ai lavoratori autonomi di portare a casa una parte maggiore dei loro guadagni o di reinvestirli nell'attività.

Per saperne di più: Lezioni apprese sulla preparazione fiscale come imprenditore

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Quali sono i vantaggi fiscali di una LLC?

Poiché possono scegliere di presentare le tasse come qualsiasi tipo di attività commerciale, Le LLC offrono alcuni dei vantaggi fiscali più significativi di qualsiasi struttura aziendale. Questi vantaggi possono aiutare gli imprenditori a semplificare il loro processo fiscale e portare a casa una parte maggiore dei loro sudati profitti.

Tassazione passante

Il primo grande vantaggio di strutturare la tua attività come LLC è che eviti la doppia imposizione a cui le società generalmente sono soggette.

Le società prima devono pagare le imposte societarie sui loro guadagni a un'aliquota del 21%. Quindi i proprietari e gli azionisti aziendali devono pagare le tasse sulla quota dei profitti che portano a casa in dividendi. In definitiva, il denaro viene tassato due volte.

Ma questo non è il caso delle LLC. Anziché, i profitti passano direttamente ai proprietari senza dover essere tassati a livello aziendale. I guadagni sono soggetti a tassazione una sola volta, il che significa che alla fine rimane una percentuale maggiore.

Flessibilità fiscale

Le LLC sono il tipo di attività più flessibile perché possono davvero scegliere di essere tassate come qualsiasi altro tipo di struttura aziendale. Per impostazione predefinita, Le LLC sono tassate come ditte individuali (o società di persone, se la LLC ha più di un proprietario). Con questo tipo di tassazione, i profitti passano semplicemente ai proprietari, chi paga le tasse sul reddito e sul lavoro autonomo sul denaro.

Ma i proprietari di LLC possono anche scegliere di pagare le tasse come società C o come società S. Una LLC potrebbe scegliere di farlo se desidera mantenere tutti i profitti nell'attività e la sua aliquota dell'imposta sul reddito personale è superiore all'aliquota aziendale del 21%. Perché il proprietario, in questo caso, non sta prendendo la loro parte dei profitti come dividendi, pagano le tasse solo una volta.

Una società potrebbe scegliere di pagare le tasse come società S per risparmiare sulle tasse sul lavoro autonomo. Se paghi le tasse come unico proprietario, paghi le tasse sul lavoro autonomo su tutti i tuoi profitti perché i guadagni dell'attività sono considerati anche del proprietario. Ma con una società S, il proprietario può pagarsi uno stipendio ragionevole e quindi pagare solo le tasse sul lavoro autonomo su tale importo. Possono ancora pagarsi l'intero profitto:lo trattano semplicemente come una distribuzione piuttosto che il loro stipendio.

A seconda del livello di reddito e della situazione finanziaria, ognuna di queste opzioni potrebbe essere una buona soluzione per la tua attività.

Detrazioni aziendali

I proprietari di LLC hanno l'opportunità di usufruire di molte diverse detrazioni aziendali, compreso il costo per formare la tua LLC. Tieni presente che il processo per richiedere queste detrazioni dipende da come il proprietario di una LLC sceglie di essere tassato. Se scegli di far passare i tuoi profitti come unico proprietario, poi richiedi anche le tue detrazioni a livello personale. Se paghi le tasse come società, quindi richiedi le tue detrazioni a livello aziendale.

Le spese aziendali deducibili includono (ma non sono limitate a):

• Pubblicità
• Pasti di lavoro
• tasse bancarie
• Ammortamento
• Formazione scolastica
• Ufficio a casa
• Assicurazione
• Interesse
• Spese Internet

Svantaggi di una LLC

Ci sono alcuni enormi vantaggi nel strutturare la tua attività come LLC, ma saremmo negligenti se non affrontassimo anche gli aspetti negativi di questa configurazione.

Imposte sul lavoro autonomo

Quando guadagni uno stipendio da un datore di lavoro, paghi le tasse sui salari come le tasse di Social Security e Medicare. Il tuo datore di lavoro paga lo stesso importo. Quando possiedi una LLC, devi pagare il conto sia per il datore di lavoro che per il dipendente di queste tasse:questa è nota come imposta sul lavoro autonomo. Mentre ci sono modi per le LLC di ridurre l'importo che pagano in tasse sul lavoro autonomo (come la presentazione delle tasse come società S), pagherai comunque almeno una parte.

Tasse su tutti i profitti

Se scegli di pagare le tasse utilizzando le leggi fiscali predefinite per l'impresa individuale, pagherai le imposte sul reddito su tutti i profitti della tua attività, anche se decidi di lasciarli in azienda. Con la tassazione passante, tutto il reddito dell'azienda è considerato il reddito del proprietario dell'azienda. Non importa se lo lasci in azienda o ti paghi. Può essere frustrante pagare le tasse sul reddito che in realtà non porti a casa come reddito.

I prossimi passi per te

Una LLC è uno dei tipi di attività più flessibili. I proprietari hanno la possibilità di pagare le tasse come singoli proprietari, C società, o S società e sfruttare i vantaggi che ne derivano. Le LLC sono formate a livello statale.

Per avviare il processo, deposita i tuoi articoli dell'organizzazione con l'autorità governativa appropriata, spesso il Segretario di Stato. Una volta completato questo processo, puoi consultare un professionista fiscale per scoprire come iniziare a usufruire dei vantaggi di cui abbiamo discusso.

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