Bilanci personali

È prassi comune per le imprese redigere bilanci. Questo perché hanno bisogno di far revisionare questi rendiconti finanziari. Una volta che queste dichiarazioni sono state verificate e ritenute corrette, diventano un documento ufficiale che può essere utilizzato nelle domande di prestito oltre che a fini fiscali. Però, poiché le persone fisiche non hanno bisogno di tali dichiarazioni né per ottenere un prestito né per fini fiscali, la maggior parte delle persone non prepara rendiconti finanziari personali.

Però, preparare tali dichiarazioni può essere estremamente utile. Questo perché queste dichiarazioni trasmettono informazioni importanti sulla salute finanziaria di una persona. Questo è il motivo per cui la preparazione di bilanci personali è una delle abitudini che viene inculcata durante le sessioni di formazione sulla finanza personale.

Il bilancio aziendale è composto da tre prospetti, cioè., il conto economico, il bilancio, e il rendiconto finanziario. D'altra parte, anche il bilancio personale è composto da tre prospetti. Anche qui, si redige il conto economico e lo stato patrimoniale. Però, il rendiconto finanziario è sostituito dal bilancio. In questo articolo, daremo un'occhiata più da vicino a tutti e tre i tipi di rendiconti finanziari e a come aiutano a prendere le decisioni giuste.

Dichiarazione n. 1:Il conto economico

Il conto economico, come dice il nome, è una dichiarazione in cui le entrate e le spese di una persona sono elencate per un determinato periodo di tempo. Le diverse fonti da cui una persona guadagna reddito devono essere menzionate in questa dichiarazione. Vanno poi elencate le spese comuni. Le spese che restano fisse di mese in mese vanno indicate a parte. D'altra parte, vanno segregate le spese che variano di mese in mese. Questo è perché, dal punto di vista del controllo, non c'è molto da fare sulle spese fisse. Però, le spese variabili possono essere monitorate e gestite mensilmente. Il modo in cui deve essere contabilizzato il rimborso dei prestiti crea spesso una certa confusione. Questo perché alcune persone credono che dovrebbero essere rimossi dalle responsabilità. Però, aggiungerli come spesa è un approccio più semplice. Questo perché il risultato finale del conto economico è un avanzo o un disavanzo (non un utile o una perdita). L'avanzo o il disavanzo vengono quindi ulteriormente riportati in bilancio. È importante notare che il conto economico rappresenta l'attività solo in un determinato mese. Alla fine del mese, il saldo si azzera!

Dichiarazione n. 2:lo stato patrimoniale

Anche il bilancio è abbastanza simile ai bilanci aziendali. Però, la logica deve essere spiegata agli individui. Dal lato delle risorse c'è l'elenco di tutto ciò che una persona possiede. La valutazione delle attività dovrebbe essere effettuata sulla base del costo o della valutazione di mercato, quello che è più basso, tenendo presente il principio di conservatorismo. Allo stesso modo, dal lato della responsabilità, è necessario fare un elenco di tutto ciò che è dovuto. Lo stesso principio di valutazione deve essere seguito qui. Il risultato finale dopo l'elenco di attività e passività è chiamato patrimonio netto. L'eccedenza di ogni mese viene aggiunta al patrimonio, e se è un deficit, viene aggiunto alle passività. Il bilancio dovrebbe essere analizzato per problemi di solvibilità. Ad esempio, se una persona ha troppe passività correnti, cioè., fatture della carta di credito, pagamenti del mutuo, eccetera., e non abbastanza attivi correnti, cioè., soldi alla mano, una persona può cadere in una trappola del debito.

Dichiarazione n. 3:Il budget

Anche le aziende preparano i budget. Però, i loro bilanci non fanno parte delle dichiarazioni primarie. I budget sono molto importanti dal punto di vista individuale poiché possono essere utilizzati come strumento di controllo. Quando si fa un bilancio, il formato utilizzato è lo stesso, cioè., conto economico e stato patrimoniale. Però, invece di riempire lì i numeri reali, le proiezioni sono compilate. La dichiarazione di bilancio è lungimirante. Quindi, se una persona scopre che le sue spese per il mese stanno andando molto alte, quindi possono ridurre alcune delle loro spese per raggiungere il loro obiettivo di risparmio.

I budget possono essere utilizzati anche come dichiarazioni retrospettive a scopo di analisi. I numeri effettivi sostenuti e quelli preventivati ​​possono essere visualizzati fianco a fianco. La varianza tra questi numeri può quindi essere calcolata. La causa di questa varianza può quindi essere azzerata. Questo aiuta a migliorare la pianificazione. Se c'è troppa varianza, allora ovviamente il progettista non ha tenuto conto di molte cose.

Perché creare bilanci personali?

I rendiconti finanziari personali sono importanti a causa del detto secolare cioè "ciò che viene misurato, viene gestito.” Quando una persona crea il proprio rendiconto finanziario personale, diventano consapevoli di quale sia il loro patrimonio netto. Quindi stabiliscono obiettivi futuri e cercano di raggiungere gli stessi. L'esercizio della redazione del bilancio personale può essere di natura matematica. Però, l'intento dietro lo stesso è di natura filosofica. È uno strumento che, se correttamente utilizzato, motiverà gli investitori a portare continuamente le proprie finanze in condizioni migliori.

Anche, i tre rendiconti finanziari formano un ciclo di feedback. Le carenze nella pianificazione possono essere viste nel budget, e le carenze di budgeting possono essere viste nel conto economico e nello stato patrimoniale. Se le dichiarazioni non sono preparate e monitorate, è probabile che gli investitori creino piani che potrebbero non essere radicati nella realtà e quindi saranno difficili da attuare.