Aliquote dell'imposta sul reddito per Paese

Cosa sono esattamente le imposte sul reddito delle società e delle persone fisiche?

E qual è l'aliquota dell'imposta sul reddito per paese ?

Goditi la nostra mappa e scopri tu stesso i numeri:

Questa mappa mostra l'aliquota dell'imposta sul reddito per Paese

Con così tante aliquote fiscali in tutto il mondo, non abbiamo potuto fare a meno di creare una mappa globale che spieghi tutto in un'unica immagine. Puoi visualizzare le aliquote fiscali personali e aziendali per ogni Paese della Terra.

L'imposta personale è l'imposta che un individuo paga sul reddito generato da stipendio, affitto e interessi. I contribuenti di questo gruppo possono essere ulteriormente separati in varietà residenti e non residenti. I non residenti pagano le tasse sui guadagni provenienti da fonti nel paese, mentre i residenti pagano le tasse sui profitti provenienti da fonti nel paese, nonché sul segmento del loro reddito.

L'imposta sulle società è ciò che le imprese devono affrontare; le società sono tassate sulla base degli utili realizzati durante l'esercizio. La percentuale esatta dipende dal Paese in cui si trova l'attività.

Sapevi che coloro che guadagnano oltre $ 372.950 hanno un'aliquota fiscale personale media del 35% e che una società media paga la stessa percentuale di tasse? Per saperne di più sulle imposte personali e aziendali in diverse parti del mondo, in questo articolo parleremo delle aliquote dell'imposta sul reddito per paese.

Le aliquote fiscali elevate sono un onere per le famiglie e le imprese. Divorano i budget, riducono i profitti e non c'è modo di aggirarli.

Ci sono alcuni paesi con aliquote fiscali dello 0%. Tuttavia, le tasse sono inevitabili nella maggior parte del mondo.

In questo articolo scopriremo quali paesi hanno le tasse più alte per le persone e le imprese.

Aliquota dell'imposta sulle società per Paese

Daremo il via alla nostra lista con i paesi con l'aliquota di imposta sulle società più alta del mondo.

1. L'aliquota dell'imposta sulle società a Porto Rico è del 39%.

Sebbene sia ufficialmente un territorio senza personalità giuridica degli Stati Uniti, Porto Rico è responsabile della propria regolamentazione fiscale. Il grafico dell'aliquota dell'imposta sulle società del paese assomiglia un po' alle montagne russe, con una media del 37,71% nel 2004, del 39% nel 2005 e del 30% nel 2012.

Una società è soggetta a imposte sul reddito regolari a un'aliquota media del 39% sul reddito imponibile che supera i $ 275.000, il che la rende l'aliquota fiscale sulle società più alta al mondo. Alcune società possono qualificarsi per il programma "Pioneer Industries" e pagare lo 0-1% di tasse.

Il periodo contabile del paese inizia dal 1 luglio e termina il 30 giugno. Secondo Deloitte, le aliquote progressive vengono imposte fino al 33%, mentre le società che dichiarano un reddito imponibile superiore a $ 500.000 pagano un'addizionale del 5%.

2. L'aliquota dell'imposta sulle società in Suriname è del 36%.

Il Suriname occupa il 2° posto nell'elenco dei paesi con le tasse più alte, almeno per quanto riguarda le operazioni commerciali.

L'imposta sulle società di questo paese è calcolata in base agli utili netti di un'organizzazione, piuttosto che alle entrate. L'imposta sulle società del Suriname ha un'aliquota fissa del 38%. L'imposta pagata sui dividendi percepiti dagli azionisti è del 25%. Il lato positivo è che tutti i costi operativi sono deducibili e i grandi investitori possono ricevere un trattamento speciale quando si tratta di pagare le tasse.

Le imposte sulle società in Suriname sono progressive e vanno dall'8 al 38%.

3. L'aliquota dell'imposta sulle società in Argentina è del 35%.

I dati sulle aliquote dell'imposta sulle società mondiali mostrano che l'aliquota dell'imposta sulle società in Argentina ha lo stesso valore di 20 anni fa:è stata in media del 34,82% dal 1997 al 2018, raggiungendo il 35% nel 1999; lo stesso valore che ha oggi.

Mentre l'imposta sul reddito delle persone fisiche nel paese è tassata progressivamente, l'imposta sulle società in Argentina ha un'aliquota fissa del 35%. Le società residenti (costituite in Argentina) e le filiali estere hanno attualmente un'aliquota dell'imposta sul reddito del 30%, che sarà ridotta al 25% a partire dal 2020, sottolinea Deloitte.

4. L'aliquota dell'imposta sulle società in Ciad è del 35%.

Un'altra delle nazioni più tassate, le società con sede in Ciad sono soggette al pagamento delle tasse solo sui profitti generati nel paese. Ciò significa anche che gli oneri e le perdite estere non sono una base per una detrazione fiscale.

Il paese ha diversi scaglioni di imposta sulle società; le aziende che guadagnano 50-500 milioni di XAF ($ 85.000-850.000) rientrano nella fascia semplificata, mentre quelle che guadagnano di più sono tassate con un'aliquota normale del 35%. Coloro che guadagnano meno di 50 milioni di XAF pagano le tasse aziendali in base a una tariffa mensile fissa.

Sulla base della recente aliquota dell'imposta sulle società per numero di paesi, le tasse in Ciad variano in base al settore; per le istituzioni pubbliche è del 25%, mentre le imprese che si occupano di idrocarburi pagano fino al 40%.

5. L'aliquota dell'imposta sulle società in Congo è del 35%.

Il Congo è il paese più povero del mondo. Le sue imposte sul reddito delle società e dei privati ​​si basano entrambe sui profitti realizzati da una società o da un individuo che svolge qualsiasi attività operativa nel paese.

Anche se condivide una delle aliquote fiscali più alte del mondo con altre 9 nazioni, le aliquote fiscali del Congo non sono così terribili per ogni azienda; le aliquote fiscali progressive variano dall'1 al 35%, a seconda del settore e del reddito dell'azienda.

Le aziende che hanno riportato perdite per 2 anni finanziari consecutivi pagano un'imposta sulle società pari solo al 2% del loro reddito, mentre le società straniere e quelle che si occupano di petrolio pagano una tassa del 35%.

6. L'aliquota dell'imposta sulle società in Guinea Equatoriale è del 35%.

L'imposta per la Guinea Equatoriale si basa sul reddito netto di una società durante un determinato esercizio finanziario. L'imposta sulle società del paese è progressiva, salendo fino al 35%, il che lo rende uno dei membri della top 10 del carico fiscale più alto per country club.

L'aliquota dell'imposta sulle società in Guinea Equatoriale ha avuto un valore medio del 33,46% dal 2004 al 2016, con il punto più basso del grafico che ha raggiunto il 25% nel 2005.

L'imposta minima sulle società è del 3% sul fatturato dell'anno precedente. La tassa sulle imprese che si occupano di petrolio è del 25%.

7. L'aliquota dell'imposta sulle società a Guam è del 35%.

Guam è un altro territorio statunitense privo di personalità giuridica che ha un sistema fiscale indipendente. È anche una delle risposte alla domanda "Quale paese paga più tasse ? ”

L'imposta sulle società è progressiva, a seconda del reddito netto dell'impresa in questione:

• Le organizzazioni che guadagnano fino a $ 50.000 hanno un'aliquota dell'imposta sulle società del 15%.
• Coloro che guadagnano $ 50.000-75.000 devono pagare un'aliquota dell'imposta sulle società del 25%.
• Le aziende che guadagnano $ 75.000-100.000 pagano il 34% dei profitti in tasse.
• Chi guadagna $ 100.000-335.000 paga il 39% di tasse.
• Le aziende che guadagnano $ 335-10 milioni pagano il 34%.
• Le aziende che guadagnano $ 10-15 milioni pagano il 35%.
• Le aziende che guadagnano $ 15-18,3 milioni pagano il 38%.
• Le organizzazioni che guadagnano oltre $ 18,3 milioni sono soggette a un'aliquota dell'imposta sulle società del 35%.

8. L'aliquota dell'imposta sulle società in Guinea è del 35%.

L'aliquota d'imposta media in Guinea (da non confondere con la Guinea equatoriale) è stata del 35,00% dal 2004 al 2016, che è una delle aliquote più alte dell'imposta sul reddito delle società per paese, condivisa dalla maggior parte dei paesi in questo elenco.

L'imposta sulle società non è progressiva, ad eccezione delle società minerarie che pagano il 30% del loro reddito in tasse. La riscossione fiscale complessiva ammonta al 9,6% del reddito nazionale totale, un importo non di poco conto.

9. L'aliquota dell'imposta sulle società a Malta è del 35%.

Malta è un altro paese che condivide l'imposta sulle società del 35%. Le aziende registrate in questo paese insulare pagano le tasse sul loro reddito globale, piuttosto che solo sui profitti nazionali. Al 35%, l'aliquota dell'imposta sulle società maltesi è notevolmente superiore all'aliquota dell'UE del 21,3%.

Mentre il reddito personale è tassato progressivamente, l'aliquota dell'imposta sulle società a Malta è fissa.

10. L'aliquota dell'imposta sulle società in Sudan è del 35%.

Contrariamente al Sud Sudan che ha un sistema di pagamento delle tasse progressivo, le imprese con sede in Sudan pagano un'aliquota fissa del 35%. Anche le società esenti dalle tasse devono contribuire, con una commissione di sviluppo sociale del 5%, come mostrano i dati dell'imposta sulle società per paese.

In Sudan, l'aliquota dell'imposta sulle società ha avuto un valore medio del 27,73% dal 2006 al 2016. L'aliquota ha raggiunto il 35% nel 2006, mentre il punto più basso è stato nel 2008, appena il 15,00%.

Aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche per Paese

Abbiamo esaminato il carico fiscale sulle società in diverse parti del mondo. Ora diamo un'occhiata alle famiglie.

1. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in Ciad è del 60%.

Nella Repubblica del Ciad, l'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche è stata in media del 60% dal 2013 al 2016, mantenendo la stessa media nel 2019 e guadagnando a questo paese il primo posto nell'elenco dei paesi tassati più alti quando si tratta di reddito personale.

Un residente del Ciad è soggetto all'imposta sul reddito delle persone fisiche del paese sul reddito mondiale. Il cittadino medio del Ciad guadagna circa $ 740,00 all'anno o $ 14,23 a settimana, il che rende il Ciad uno dei paesi a reddito più basso del mondo.

Come se ciò non bastasse, le tariffe Internet mobili in Ciad sono tra le più costose al mondo.

2. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in Costa d'Avorio è del 60%.

I residenti in Costa d'Avorio sono soggetti a 2 tipi di tasse personali; specifica imposta diretta sul reddito, che dipende dal tipo di reddito, nonché dall'imposta generale sul reddito del paese. L'aliquota fiscale del 60% dovrebbe rimanere la stessa per tutto il 2020.

Sulla base delle aliquote dell'imposta sul reddito dell'anno scorso per paese, abbiamo scoperto che la Costa d'Avorio aveva un prodotto interno lordo di $ 1.692,5 pro capite, mentre il reddito medio pro capite è di $ 640.

3. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche ad Aruba è del 59%.

Se un individuo è cittadino di Aruba, è soggetto all'imposta sul reddito delle persone fisiche sul reddito mondiale, mentre i non residenti nel paese pagano tasse specifiche, come il reddito da lavoro e le tasse immobiliari per le proprietà situate ad Aruba.

L'imposta sul reddito delle persone fisiche per Aruba ha una struttura progressiva. Secondo l'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche per paese, l'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche ha avuto un valore medio del 59,22% dal 2004 al 2018.

Secondo dati più vecchi, i residenti di Aruba hanno un reddito medio mensile da lavoro di $ 1.543 a persona. I guadagni più bassi guadagnano $ 562 al mese, mentre i salari più alti si attestano a circa $ 2.778.

4. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in Svezia è del 57,2%.

La Svezia, il paese famoso per la sua qualità della vita, ha una delle tasse più alte al mondo quando si tratta di reddito personale. La media di questo paese per il periodo dal 1995 al 2018 è stata del 56,78%, con i residenti che pagano le imposte sul reddito nazionali e comunali.

L'imposta comunale viene addebitata a un'aliquota fissa che differisce da una comunità all'altra, ma è comunemente compresa tra il 29 e il 34%. L'imposta nazionale ha un'aliquota dal 20 al 25%, in base a quanto è alto il tuo reddito.

Il reddito familiare medio in Svezia è di $ 31.287 all'anno.

5. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in Giappone è del 55,95%.

Secondo gli ultimi dati sulle aliquote dell'imposta sul reddito per paese, i giapponesi devono dedicare una grossa somma del loro reddito alle tasse. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche è stata in media del 51,36% dal 2004 al 2018.

Il reddito familiare medio in Giappone è di 5.602.000 yen, che si traduce in $ 49.639.

6. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in Danimarca è del 55,8%.

L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche danese ha avuto un valore medio del 60,45% nel periodo tra il 1995 e il 2018, raggiungendo il 65,9% nel 1997.

La percentuale media dell'aliquota fiscale in Danimarca è alta e deriva da un sistema fiscale molto complesso. La tassazione addebita l'8% del reddito ai fini della dotazione del mercato del lavoro, il 2% per la dotazione sanitaria, l'imposta a forfait che varia dal 10 al 15%, più le tasse comunali che in media sono del 24,9%. Al totale viene aggiunta anche una tassa ecclesiastica dello 0,69%.

Lo stipendio medio annuo in Danimarca è di circa $ 43.000. A una famiglia danese media rimangono circa $ 29.606 di reddito disponibile all'anno, pro capite.

7. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in Austria è del 55%.

Secondo l'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche per paese, un residente in Austria è soggetto all'imposta sul reddito austriaca sul reddito mondiale, mentre i non residenti sono tassati solo sul reddito realizzato nel paese.

L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche è stata in media del 50,63% dal 1995 al 2018.

La famiglia media austriaca ha $ 33.541 di reddito disponibile all'anno, pro capite.

8. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in Belgio è del 53,7%.

L'imposta sul reddito è inevitabile per coloro che si sono stabiliti in Belgio, o per coloro che hanno fatto qualche tipo di interesse finanziario nel paese, indipendentemente dalla loro nazionalità. I cittadini belgi sono tassati sul loro reddito mondiale, mentre i non cittadini sono tassati solo sul reddito che ha origine all'interno del paese.

L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche belga è stata in media del 55,81% per il periodo dal 1995 al 2018.

Cercando i dati sulle imposte sul reddito delle persone fisiche per paese, abbiamo rivelato che il reddito familiare medio disponibile pro capite è di $ 30.364 all'anno, oltre $ 3.000 in meno rispetto alla media OCSE di $ 33.604.

9. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche nei Paesi Bassi è 51,75.

I Paesi Bassi tassano i propri contribuenti sul loro reddito mondiale; i non cittadini vengono tassati solo sul reddito proveniente dai Paesi Bassi.

L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche del paese ha avuto un valore medio del 53,91% dal 1995 al 2019, che, se fosse ancora allo stesso livello, la classificherebbe ancora più in alto nella nostra lista delle aliquote fiscali individuali più alte per paese.

La famiglia media nei Paesi Bassi ha un reddito disponibile pro capite di $ 29.333 all'anno.

10. L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche in Finlandia è del 51,6%.

La Finlandia tassa i cittadini sul loro reddito mondiale. Il reddito percepito dai cittadini è tassato con aliquote progressive per l'imposta nazionale, a seconda della quantità di denaro guadagnato, e un'aliquota fissa per l'imposta comunale.

L'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche è stata in media del 52,96% dal 1995 al 2016.

Concludendo il nostro elenco di paesi in base all'imposta sul reddito, scopriamo che il reddito medio disponibile delle famiglie in Finlandia è di $ 29.943 pro capite.

Conclusione

Come mostra il nostro elenco delle aliquote dell'imposta sul reddito per paese, i primi 20 paesi con le aliquote dell'imposta sul reddito delle società e delle persone fisiche più elevate coprono ogni area del mondo, anche se in modo diseguale.

Il Sud America e l'Africa sono all'avanguardia quando si tratta di imposte sulle società, mentre i paesi europei sono la maggioranza di quelli che hanno le aliquote fiscali personali più elevate.

Buona fortuna a coloro che desiderano avviare un'attività o trasferirsi in uno dei paesi elencati.