Piano 529 contro Roth IRA:ecco come le famiglie possono utilizzare entrambi per risparmiare per il college

Non devi essere uno studioso per capire che il college è costoso e lo sta solo diventando ancora di più. Negli ultimi 20 anni, le tasse scolastiche e le tasse nelle università private statunitensi sono aumentate di un incredibile 144%, secondo US News, superando di gran lunga il tasso di inflazione. E mentre le università pubbliche tendono ad essere più economiche, i loro prezzi sono aumentati ancora più velocemente, con le tasse scolastiche fuori dallo stato in aumento del 171 percento e le tasse universitarie in aumento del 211 percento.

Se devi pagare il conto, vorrai massimizzare i tuoi risparmi sfruttando ogni opzione disponibile. Prima di utilizzare un normale conto imponibile o di dover sottoscrivere un prestito studentesco, ti consigliamo di guardare il piano di risparmio del college 529, che è stato creato espressamente per aiutare a pagare le bollette del college. Ma potresti anche considerare di usare il tuo Roth IRA, per i suoi numerosi vantaggi fiscali.

Ecco i pro e i contro dell'utilizzo di un 529 o di un Roth IRA per pagare l'università.

Che cos'è un piano 529 e come funziona?

Un piano 529, chiamato anche piano di insegnamento qualificato, è un piano di risparmio fiscalmente agevolato sponsorizzato dagli stati, agenzie statali o istituzioni educative.

Può essere disponibile in una delle due versioni:

• Piani di insegnamento prepagati , in cui il risparmiatore acquista crediti presso le università partecipanti per un utilizzo futuro. I piani in genere non coprono vitto e alloggio.
• Piani di risparmio per l'istruzione , in cui il risparmiatore apre un conto di investimento per pagare le spese universitarie qualificate, comprese le tasse scolastiche, vitto e alloggio.

I contributi a un piano 529 possono crescere in sospensione d'imposta, e tutti i fondi in un piano 529 non sono soggetti all'imposta federale sul reddito (e in molti casi, tasse statali, anche) purché siano utilizzati per spese educative qualificate. Un piano 529 può essere utilizzato per il college e per l'istruzione K-12. Può essere utilizzato anche per scuole professionali e commerciali.

I risparmiatori non ottengono un beneficio fiscale immediato dal governo federale per aver contribuito al piano, poiché i contributi sono effettuati al netto delle imposte. Però, molti stati offrono detrazioni fiscali o crediti per i contributi.

Inoltre, i limiti di contribuzione possono essere più alti per 529 piani di quanto sarebbero per un'IRA. Sebbene il contributo massimo nel piano di ciascuno stato possa differire, eventuali contributi oltre l'esclusione massima dell'imposta sulle donazioni - $ 15, 000 per il 2021 – potrebbe renderti responsabile per le tasse sulle donazioni.

Il piano 529 può anche essere un utile veicolo per la famiglia allargata per aiutare a pagare il college. “Chiunque può contribuire a un piano 529:questa è un'opportunità per i parenti di aiutare nel finanziamento, "dice Philip D'Unger, un pianificatore finanziario certificato presso CAPTRUST. E se sono sovrafinanziati, "questi account possono essere trasferiti a un piano 529 a beneficio di altri membri della famiglia".

Pro e contro di 529 piani

“529 conti di risparmio sono uno strumento incredibile che fornisce ai risparmiatori una combinazione di detrazioni fiscali statali sul reddito, risparmio in sospensione d'imposta, e distribuzioni esentasse per spese educative qualificate, "dice Joshua C. Young, un pianificatore finanziario certificato presso RMB Capital.

Questi sono i maggiori aspetti positivi di tali piani, ma i piani 529 offrono anche un vantaggio rispetto al Roth IRA, soprattutto per i genitori che sono sul lato più giovane.

"Dal momento che i guadagni non possono essere prelevati da un Roth IRA prima dei 59 anni e mezzo senza pagare le tasse, i genitori che avranno meno di quell'età quando il loro bambino andrà al college probabilmente farebbero meglio a investire in un piano 529, "dice Jim Mahaney, vicepresidente delle iniziative strategiche di Prudential Financial.

Si noti che questo avvertimento si applica solo ai guadagni in un Roth IRA, non i contributi, dice Morris Armstrong, fondatore di Morris Armstrong EA, una società di preparazione fiscale. “Se sei più giovane, l'importo della tua base uscirà per primo (i tuoi contributi) e sarà esentasse”.

Ma 529 piani hanno alcuni aspetti negativi, pure. Forse il più ovvio è la loro inflessibilità. Mentre i piani possono essere utilizzati per la scuola, questo è tutto ciò per cui possono essere usati, almeno senza penalità.

Se non sei in grado di utilizzare il denaro per spese qualificate, potrebbe essere necessario ritirare i soldi. In quel caso, dovrai pagare le imposte sui guadagni, ma non sul capitale che hai contribuito, e ti verrà applicata una penale aggiuntiva del 10% su tutti i guadagni che prelevi.

Ma ci sono modi alternativi per utilizzare i fondi senza incorrere in tasse o sanzioni:cambiare il beneficiario in un fratello o un altro familiare, pagare per la propria istruzione o risparmiare i soldi per un nipote, tra le altre opzioni.

Inoltre, i piani di risparmio per l'istruzione possono offrire solo una scelta prestabilita di investimenti, in modo che tu non sia in grado di investire esattamente in ciò che desideri. In genere avrai una scelta di portafogli di fondi, e la gamma di opzioni potrebbe non soddisfare le tue esigenze.

Che cos'è un Roth IRA e come funziona?

Un Roth IRA è un tipo di IRA che ti consente di risparmiare denaro in un conto agevolato dalle tasse e poi ritirarlo esentasse in pensione, che è considerata l'età di 59 anni e mezzo. Quindi i risparmiatori contribuiscono oggi al netto delle tasse per ottenere un'agevolazione fiscale domani. (Questo è in contrasto con un IRA tradizionale, dove arriva l'agevolazione fiscale oggi.) Il Roth IRA ti consente di contribuire un massimo ogni anno - $ 6, 000 nel 2021, e un extra di $ 1, 000 contributo di recupero per gli ultracinquantenni.

Il Roth è particolarmente flessibile grazie al modo in cui consente al risparmiatore di prelevare denaro.

“Per qualcuno di età inferiore ai 59 anni e mezzo, "Mahaney dice, “il denaro contribuito a un Roth IRA può essere prelevato esentasse e senza penali se utilizzato per spese di istruzione superiore, supponendo che il conto sia stato aperto da almeno cinque anni... Per chiunque abbia più di 59 anni e mezzo, però, i prelievi sia di contributi che di guadagni sono esenti da imposte e da sanzioni”.

Pro e contro di Roth IRAs

"I conti Roth IRA hanno gli stessi vantaggi imponibili di un conto 529, "dice Matt Boelter, consulente finanziario presso Viridian Advisors. "Hanno anche l'ulteriore vantaggio di non limitarsi a pagare la scuola".

Il Roth IRA offre anche vantaggi in termini di investimenti disponibili, a differenza del 529, dove la scelta di investimento è limitata a fondi che potrebbero non offrire opzioni a basso costo. Non è il caso di un Roth, che ti permette di investire in quasi tutto.

“In un Roth, puoi avere fortuna con Apple o Netflix, o arrancare insieme a un portafoglio di fondi indicizzati a basso costo che rappresentano il mercato e la crescita accademica, "dice Armstrong. "Hai sostanzialmente più controllo sull'account Roth."

Boelter afferma che è comune vedere i nonni usare un Roth IRA per l'istruzione di un nipote. Vede gli investitori più anziani che convertono alcuni dei loro asset tradizionali dell'IRA in un Roth IRA, sebbene distribuiscano la conversione negli anni al fine di ridurre al minimo il morso fiscale della conversione.

Questo approccio ha diversi vantaggi, afferma Boelter:“Riduce le loro future distribuzioni minime richieste dalla tradizionale IRA, consente al nonno di mantenere un maggiore controllo sul denaro, e il denaro non viene conteggiato tra gli aiuti finanziari”.

Ed è importante capire come il Roth IRA influisce sugli aiuti finanziari.

"Le famiglie che richiedono aiuti finanziari secondo la metodologia federale vorranno tenere presente che i Roth IRA non sono riportati come una risorsa nel modulo di domanda gratuita per l'aiuto federale agli studenti, "dice Mahaney.

Però, Gli IRA Roth possono influenzare l'idoneità di uno studente agli aiuti se vengono effettuate distribuzioni da loro.

“Il reddito ha un impatto maggiore sul calcolo FAFSA rispetto al risparmio, "dice D'Unger. "I prelievi da un Roth IRA conterebbero come reddito per il modulo FAFSA anche se non è tassabile, che avrebbe un impatto significativo sulla futura idoneità”.

Linea di fondo

È importante ricordare che il piano 529 e il Roth IRA sono stati creati per casi d'uso specifici, anche se puoi usare il Roth IRA per finanziare le spese educative. Quindi ogni account è più adatto allo scopo previsto.

"529 piani forniranno il miglior vantaggio per i risparmi del college, "dice D'Unger. Nel frattempo, il Roth IRA "è generalmente vantaggioso per i risparmi sull'istruzione quando il risparmiatore non è sicuro dell'uso previsto dei fondi o ha bisogno di risparmiare per più obiettivi in ​​un unico account".

Quindi la flessibilità di Roth IRA può renderlo un account di backup migliore, mentre il piano 529 è un account primario migliore.

"Non consigliamo ai nostri clienti di utilizzare un Roth per finanziare le spese di istruzione a meno che non abbiano esaurito altre opzioni, come un conto 529 o beni non previdenziali, ” afferma Young di RMB Capital.

Young aggiunge:“È importante ricordare che il valore più grande di un Roth IRA è il potere della crescita composta esentasse nel lungo termine. L'esaurimento anticipato di queste risorse può potenzialmente ridurre la sicurezza della pensione per alcune famiglie e togliere un prezioso strumento di trasferimento di ricchezza per altre che hanno obiettivi di pianificazione finanziaria multigenerazionale".