Cosa significa per te la roth IRA di Peter Thiel

Fox Business Flash in testa ai titoli per il 2 luglio

Controlla cosa sta facendo clic su FoxBusiness.com.

I grandi Roth IRA di proprietà dei superricchi sono sotto i riflettori fiscali ora, e tutti i risparmiatori dovrebbero considerare le implicazioni per i propri conti pensionistici.

Recentemente, il sito investigativo ProPublica ha pubblicato un nuovo articolo nella sua serie sostenendo che gli americani più ricchi non pagano la loro giusta quota di tasse, sulla base dei dati dell'IRS si dice di aver ottenuto. La storia sosteneva che alcuni americani facoltosi avessero multimilionari o addirittura miliardi di dollari, conti previdenziali fiscalmente agevolati. Il più grande citato era un Roth IRA con 5 miliardi di dollari di asset (a partire dal 2019) appartenenti al fondatore e investitore di PayPal Peter Thiel.

Come potrebbe un Roth IRA essere così grande? I risparmiatori con Roth IRA contribuiscono a questi conti con dollari al netto delle imposte, e i fondi in essi contenuti possono crescere esentasse senza pagamenti richiesti durante la vita del proprietario originale. Se qualcuno può mettere un costo molto basso, asset a crescita molto elevata in un Roth IRA, come si dice che il signor Thiel abbia fatto con investimenti, comprese le azioni PayPal che costano meno di un centesimo ciascuna, quindi le tasse federali sulle transazioni e la crescita del conto possono essere pari a zero. Anche i prelievi sono spesso esentasse.

L'imprenditore e venture capitalist Peter Thiel visita "FOX &Friends" ai Fox News Channel Studios nell'agosto 2019 a New York City. (immagini Getty)

Quindi questo è un modo in cui un miliardario potrebbe avere un enorme Roth IRA, anche se la legge non consente contributi Roth IRA per il 2021 se il reddito è di $ 140, 000 o più per singoli filer, o $ 208, 000 o più per le coppie che presentano domanda congiuntamente.

Le affermazioni di ProPublica hanno rinnovato le richieste al Congresso di porre limiti ai piani di risparmio agevolati dalle tasse come gli IRA tradizionali e Roth. Presidente della Commissione Finanze del Senato Ron Wyden (D., Ore.) ha promesso di perseguire i cordoli.

"Gli IRA sono stati progettati per fornire sicurezza pensionistica alle famiglie della classe media, non permettere a mega-milionari e miliardari di evitare di pagare le tasse, ", ha detto in una nota.

Il nuovo focus sui limiti dell'IRA solleva interrogativi sulle strategie di risparmio per tutti, non solo i super ricchi. Molti pianificatori finanziari stanno esortando i clienti a convertire le tradizionali risorse IRA in Roth IRA. L'idea è quella di posizionare possibili aliquote fiscali più elevate lungo la strada o da un cambiamento di legge o da una crescita del patrimonio, anche se il passaggio significa accelerare le bollette fiscali.

"Per i miei clienti con grandi IRA tradizionali o 401(k), Raccomando conversioni Roth parziali per fornire flessibilità e protezione contro aliquote fiscali più elevate. stanno seguendo il mio consiglio, "dice Giovanni Bovard, un pianificatore finanziario con Incline Wealth Advisors a Cincinnati.

I risparmiatori dovrebbero prendere sul serio la possibilità che il Congresso adotti nuove restrizioni sui piani pensionistici, in quanto sono stati recentemente un'area di accordo bipartisan. Nel Secure Act approvato alla fine del 2019, i membri di entrambe le parti hanno sostenuto un cambiamento che richiede molti eredi di IRA tradizionali e IRA di Roth, come i nipoti, svuotare gli IRA ereditati entro un decennio dalla morte del proprietario. Il cambiamento ha privato molti futuri eredi di decenni di crescita esentasse.

Ha anche fatto infuriare i proprietari di account che hanno pianificato in base alla legge precedente, perché la disposizione è entrata in vigore per i decessi a partire dal 1° gennaio, 2020, pochi giorni dopo l'approvazione della legge.

Ci sono forze che lavorano contro le modifiche alle regole dell'IRA, però. Uno è la politica.

"I limiti dell'IRA interesserebbero molti legislatori stessi, e anche persone che donano loro molti soldi, come gestori di private equity, "dice Warren Baker, un avvocato con Fairview Law Group specializzato in IRA che detengono attività alternative come azioni non quotate in borsa.

Con Roth IRA, c'è anche un problema di budget chiave:i contributi sono in dollari al netto delle tasse. Quindi, quando un lavoratore contribuisce a un account Roth o qualcuno converte risorse da un IRA tradizionale in un IRA Roth, Lo zio Sam riceve entrate. Ma i costi della crescita esentasse e dei prelievi di un Roth IRA spesso non rientrano nel periodo di 10 anni che il Congresso utilizza quando si effettuano i budget.

Cosa accadrà non è chiaro, ma una serie di proposte esistenti imporrebbe limiti agli IRA, per lo più grandi Roth IRA. Se i cambiamenti non passano presto, potrebbero riemergere in futuro.

Ecco i possibili limiti di cui i risparmiatori devono essere a conoscenza.

Limita la dimensione dell'account

Nel 2016 e ancora di recente, Il senatore Wyden ha proposto di non consentire i contributi ai conti dell'IRA Roth una volta raggiunti i 5 milioni di dollari di attività. Il suo obiettivo:arginare il sussidio governativo dei "mega Roths".

Una proposta diversa dall'amministrazione Obama non avrebbe consentito contributi a conti pensionistici agevolati come l'IRA, 401 (k) o 403 (b) piani una volta raggiunto un limite. Il tetto era vincolato a un importo massimo consentito per le pensioni a prestazione definita, e nel 2015 è stato di circa $ 3,4 milioni.

Mark Iwry, che ha supervisionato la politica pensionistica nazionale presso il Dipartimento del Tesoro durante le amministrazioni Clinton e Obama, si aspetta che un tetto sia più alto se viene emanato, in base alla sua esperienza.

Prelievi forzati

Le proposte del senatore Wyden costringerebbero anche i pagamenti da parte di Roth IRA a superare il limite di $ 5 milioni. Una regola richiederebbe che la metà dell'importo in eccesso nella Roth IRA venga pagata ogni anno. Quindi se qualcuno ha un Roth IRA da 6 milioni di dollari, il pagamento richiesto sarebbe di $ 500, 000. Questi pagamenti sarebbero probabilmente esentasse.

Nel 2015, l'amministrazione Obama ha proposto che i titolari di Roth IRA siano tenuti a prelevare pagamenti annuali minimi dai loro conti. Questo non fa parte delle proposte del signor Wyden, e il signor Iwry lo ritiene improbabile, almeno senza il mantenimento dei conti esistenti.

Fine delle conversioni di Roth IRA

Il senatore Wyden ha anche proposto di porre fine alla capacità dei risparmiatori di trasferire risorse dagli IRA tradizionali agli IRA Roth, pagando le aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito sulla conversione.

Fino al 2010, tali conversioni erano consentite solo ai contribuenti con $ 100, 000 di reddito o meno. Attualmente, non c'è soglia di reddito. La fine o la limitazione delle conversioni di Roth potrebbe costare alle entrate del governo, a seconda dei dettagli.

Repressione degli IRA di asset alternativi

La legge attuale consente sia agli IRA tradizionali che agli IRA Roth di essere investiti in un'ampia varietà di attività, compresi gli immobili, azioni non pubbliche, criptovaluta o un franchising sportivo. (Non sono ammessi oggetti da collezione come tappeti o gemme.)

CLICCA QUI PER LEGGERE DI PI SU FOX BUSINESS

I critici sospettano abusi in quest'area e affermano che l'IRS non ha avuto le risorse per perseguirli. Gli abusi potrebbero comportare sottovalutazioni di beni come azioni non pubbliche, o self-dealing, come avere un'IRA in possesso di una casa in affitto sulla spiaggia e poi usarla da soli. Le proposte del senatore Wyden cercano di garantire che i contributi di questi beni siano al valore equo di mercato e soggetti a valutazioni qualificate.