Impatto del Budget 2018 su Fondi Comuni e Mercati Azionari

C'è un sacco di chiacchiere intorno alle masse generali riguardo alla regola LTCG introdotta nel budget 2018-19. Cerchiamo prima di capire cosa sono le plusvalenze a lungo termine.

Nel linguaggio comune, Le plusvalenze a lungo termine sono indicate come plusvalenze realizzate dall'aumento del prezzo delle azioni/azioni rispetto al prezzo delle azioni all'inizio dell'anno, e lungo termine si riferisce agli investimenti effettuati per più di un anno.

Il regolamento presentato dal ministro delle Finanze

La regola LTCG presentata nel Bilancio 2018-19:il governo ha proposto di imporre una tassa del 10% sui guadagni realizzati sopra ₹ 1 Lakh. inizialmente, non è stata imposta alcuna imposta sui guadagni realizzati a lungo termine.

Quindi, si creò uno scompiglio tra le masse e subito dopo l'annuncio della regola LTCG, il mercato è diventato ribassista, le persone hanno iniziato a svendere gli investimenti fatti in azioni/fondi comuni.

Clausola del nonno

Tuttavia, un vantaggio dato agli investitori più anziani è che la tassa LTCG è applicabile sui guadagni realizzati dopo il 31 gennaio, 2018. Il governo ha fatto questo per garantire che gli investitori che hanno impegnato denaro tenendo presente il regime fiscale più semplice siano protetti. Questa è indicata come la clausola del nonno

Quando è stata introdotta l'imposta LTCG, le persone erano davvero tese considerando il fatto che ora se ottengono i rendimenti del 15%, La tassa del 10% li lascerà in mano con solo il 5% dei rendimenti. Ma questo non è vero.

Differenza tra rendimenti e guadagni nei fondi comuni di investimento

Bisogna capire la differenza fondamentale tra rendimenti e guadagni ottenuti dai fondi comuni di investimento.

I rendimenti o i proventi generati dai fondi comuni di investimento si riferiscono ai dividendi generati dalle società che devono essere restituiti agli azionisti.

Le plusvalenze in termini tecnici significano plusvalenze si riferiscono alla differenza positiva tra il prezzo di fine anno del titolo e il prezzo del titolo all'inizio dell'anno, ma qui nei fondi comuni è leggermente diverso. Considera quanto segue esempio :

Diciamo che il fondo comune di investimento XYZ ha acquistato 100, 000 azioni di un titolo 20 anni fa per Rs 1.

Il fondo vende i 100, 000 azioni oggi per Rs 50, che si traduce in una plusvalenza a lungo termine di Rs 49 per azione. Il fondo deve distribuire le plusvalenze agli attuali azionisti e gli azionisti devono riportare le plusvalenze nella loro dichiarazione dei redditi.

Pertanto le imposte sono applicabili sulle plusvalenze durevoli di cui sopra. I rendimenti totali ottenuti dall'investitore in fondi comuni comprendono sia la distribuzione delle plusvalenze che la distribuzione dei dividendi.

Poche cose importanti da notare:

Per le plusvalenze a lungo termine realizzate nell'esercizio in corso (2017-18), cioè vendita di fondi fino al 31 marzo, 2018, non c'è nessuna tassa.

Tuttavia, qualsiasi vendita effettuata dopo il 1 aprile, 2018 sarà soggetto alla nuova imposta LTCG. Bisogna separare questa plusvalenza LT in due parti:

a) Parte I - è LTCG costituita fino al 31 gennaio, 2018. Questo sarà il NAV del fondo comune di investimento il 31 gennaio, 2018, meno il costo di acquisizione delle unità;

b) Parte II – è LTCG effettuato dopo il 31 gennaio, 2018. Questo sarà il prezzo di vendita NAV meno NAV dello schema al 31 gennaio, 2018.

Secondo la normativa tributaria, La parte I sarà esente. È la parte II, che sarà valutato come LTCG for Tax.

Conclusione

Considerate le predette applicazioni fiscali, bisogna pensare se i rendimenti totali ottenuti dai fondi comuni di investimento sono coerenti e molto più alti dei guadagni LTCG sopra Rs. 1 Lakh quindi gli investitori dovrebbero mantenere i loro investimenti, non c'è da preoccuparsi per ritirare i propri investimenti così presto.

Buon investimento!

Disclaimer:le opinioni espresse qui sono dell'autore e non riflettono quelle di Groww.