Fatturato dei crediti:rapporto, strumenti ed esempi

Esistono molti rapporti contabili che possono essere particolarmente utili per la tua piccola impresa, ma per coloro che offrono condizioni di credito ai propri clienti, nessuno è utile quanto il rapporto di rotazione dei crediti.

Anche se può sembrare complicato, calcolare il rapporto di rotazione dei crediti è molto più semplice di quanto si possa pensare. Continua a leggere mentre ti forniamo semplici passaggi e una formula per calcolare il rapporto di rotazione dei tuoi crediti.

Panoramica:qual è il fatturato dei crediti?

Se hai familiarità con le basi della contabilità e la contabilità in partita doppia, sai che i conti attivi fanno parte del ciclo contabile. Il calcolo del rapporto di rotazione dei tuoi crediti ti aiuta a misurare l'efficacia con cui gestisci i tuoi clienti di credito e, soprattutto, la rapidità con cui riscuoti i loro saldi dovuti.

Il tuo contabile o contabile del tuo personale oppure puoi calcolare facilmente il fatturato dei tuoi crediti utilizzando una semplice formula che ti forniremo insieme a suggerimenti sul significato dei risultati.

Rapporto di rotazione dei crediti

Particolarmente utile durante la preparazione di proiezioni finanziarie, conoscere il rapporto di rotazione dei crediti può darti maggiori informazioni sulle operazioni aziendali, consentendoti di analizzare e modificare i processi se necessario.

La formula del fatturato dei crediti è di facile comprensione, anche per i proprietari di piccole imprese senza un background contabile, e tutto ciò di cui avrai bisogno è l'accesso ai tuoi rendiconti finanziari per calcolare il tuo rapporto.

Come calcolare il fatturato dei crediti

Segui le istruzioni dettagliate su come calcolare il rapporto di rotazione dei tuoi crediti.

Fase 1. Esegui un conto economico

Il primo passo per calcolare il fatturato dei clienti è ottenere le vendite nette per l'anno. Puoi ottenere questo numero dal tuo conto economico o dal tuo conto profitti e perdite.

Se vendi solo a credito non dovrai modificare i totali delle vendite, ma se hai anche vendite in contanti, vorrai apportare una rettifica al tuo numero di vendita prima di utilizzarlo nella tua equazione.

Ad esempio, utilizziamo il seguente calcolo per determinare le vendite nette a credito.

Utilizzeremo $ 52.450 come totale delle vendite a credito netto in futuro.

Suggerimento per professionisti: Assicurati di includere solo le vendite a credito nel tuo calcolo, poiché stai calcolando l'efficienza dei tuoi crediti, non vuoi includere le vendite in contanti. Dovrai anche sottrarre eventuali aggiustamenti come i resi.

Fase 2:esegui un bilancio

Per completare il passaggio successivo, che consiste nel calcolare il saldo creditore medio, dovrai eseguire un bilancio.

Puoi eseguire un bilancio a partire dal primo giorno dell'anno e l'ultimo giorno dell'anno, oppure puoi eseguire un rendiconto comparativo, che ti darà i totali per l'ultimo giorno dell'anno precedente e l'ultimo giorno dell'anno corrente anno. Entrambi i metodi ti forniranno i saldi attivi di inizio e fine conto.

Ai fini del nostro calcolo, diremo che il saldo iniziale dei nostri crediti al 01/01/2019 era di $ 2.700, con un saldo finale al 31/12/2019 di $ 2.500.

Suggerimento per professionisti: Assicurati che tutte le tue transazioni siano state registrate correttamente prima di eseguire il tuo bilancio per assicurarti che i tuoi calcoli siano accurati.

Fase 3:calcola il saldo creditore medio

Il prossimo passo è calcolare il saldo medio dei crediti. Questo viene fatto aggiungendo il saldo dei tuoi crediti iniziali da gennaio 2019 al tuo saldo finale di dicembre 2019 e quindi dividendo il totale per due per ottenere la media dei tuoi crediti. La formula sarebbe:

($ 2.700 + $ 2.500) ÷ 2 =$ 2.600

Ciò significa che $ 2.600 è il saldo creditore medio dell'anno.

Suggerimento per professionisti: Assicurati di completare il calcolo dividendo i numeri per due in modo da ottenere la tua media, altrimenti il ​​tuo rapporto non sarà corretto.

Fase 4:calcola il rapporto di rotazione dei crediti commerciali

Hai le tue vendite nette di $ 52.450 e la media dei tuoi conti attivi di $ 2.600. Ora puoi calcolare il tuo rapporto. Ecco l'equazione o la formula di rotazione dei crediti da utilizzare:

$ 52.450 vendite nette a credito ÷ $ 2.600 =20,17

Congratulazioni! Hai calcolato il rapporto di rotazione dei tuoi crediti. Ora, cosa significa?

Suggerimento per professionisti: Prima di calcolare questo o qualsiasi rapporto contabile, assicurati di aver compreso cosa significa il risultato.

Analisi del fatturato dei crediti

La rotazione dei crediti misura l'efficacia dei processi di riscossione dei crediti correnti. Ma cos'è esattamente il fatturato A/R e cosa significa? Il fatturato A/R è semplicemente la velocità con cui raccogli i saldi dei tuoi conti attivi.

Se i tuoi clienti pagano spesso in ritardo, è probabile che il tuo numero sia basso. Ma se hai raramente un cliente scaduto, il numero di fatturato dei tuoi crediti sarà maggiore.

Ma come facciamo a sapere cosa significa il numero? In poche parole, maggiore è il numero, più velocemente incassi sui tuoi crediti .

Per vedere quanto velocemente, dividi il numero di giorni dell'anno per il numero del risultato, che nel nostro caso è 20.17:

365 ÷ 20.17 =18.09

Ciò significa che i saldi attivi della tua contabilità venivano raccolti in media ogni 18 giorni.

• Cosa significa un numero elevato di crediti: Un numero elevato significa che in media si raccolgono frequentemente i saldi attivi dei propri conti. Il frequente turnover dei crediti aiuta il flusso di cassa riducendo al contempo l'importo dei crediti inesigibili che dovrai cancellare a fine anno. Ma un numero troppo alto può significare che le tue attuali politiche di credito sono troppo restrittive o che le transazioni del tuo reparto vendite sono principalmente basate sul contante.
• Cosa significa un numero di crediti basso: Un numero basso può indicare tecniche di riscossione scadenti o la mancanza di un'adeguata verifica dei clienti per indicare l'affidabilità creditizia. Significa anche che il tuo flusso di cassa probabilmente risente del lento tasso di raccolta. Se il tuo numero è basso, rivedi la tua politica di credito per vedere se è necessario apportare modifiche.

Il miglior software di contabilità per il calcolo del fatturato clienti

Sebbene qualsiasi software di contabilità in grado di tenere traccia delle vendite e della contabilità clienti può essere utilizzato per determinare il rapporto di rotazione della contabilità clienti, queste applicazioni offrono funzionalità di reportistica straordinarie, nonché un solido modulo di vendita per monitorare correttamente i totali delle vendite lorde e nette.

1. AccountEdge Pro

AccountEdge Pro è un'applicazione on-premise che offre alle piccole imprese tutto ciò di cui hanno bisogno per gestire correttamente le vendite, inclusi preventivi, elaborazione degli ordini cliente e creazione di fatture.

AccountEdge Pro ti consente di monitorare sia le vendite in contanti che quelle a credito, una necessità per calcolare correttamente il rapporto di rotazione dei crediti. Offre inoltre un'eccellente capacità di reporting, inclusi rendiconti finanziari completi e rapporti di audit trail.

AccountEdge Pro è disponibile a partire da $ 149 all'anno. Se hai bisogno di connettività remota, AccountEdge Pro Connect è disponibile con un supplemento di $ 25 al mese.

2. Sage 50Contabilità cloud

Sage 50cloud Accounting è un'applicazione di contabilità ibrida per piccole imprese che offre installazione in sede e accesso online tramite Microsoft Office 365.

Il centro di navigazione clienti e vendite in Sage 50cloud Accounting offre una gestione eccellente per tutte le attività di vendita, inclusi preventivi, proposte, ordini di vendita e fatturazione.

Puoi facilmente monitorare sia le vendite in contanti che quelle a credito nell'applicazione, con un facile monitoraggio dei crediti incluso. Le opzioni di reporting sono eccellenti in Sage 50cloud Accounting con resoconti finanziari completi, conti attivi e rapporti di riconciliazione dei conti disponibili.

Sage 50cloud Accounting parte da $ 278,95 all'anno per la versione Pro dell'applicazione. Chi è interessato al più potente Quantum Plan, che supporta fino a 40 utenti, può ottenere i prezzi direttamente da Sage.

3. QuickBooks in linea

QuickBooks Online offre una buona gestione delle vendite e dei crediti in un'applicazione facile da usare. Ideale per le piccole imprese e per quelle in crescita, QuickBooks Online include un'eccellente capacità di creazione di report.

La funzione Vendite online di QuickBooks ti consente di assegnare condizioni di credito ai clienti, creare fatture e gestire sia i clienti che le fatture scadute dalla schermata delle vendite. Le opzioni di reporting sono utili anche in QuickBooks Online, con la possibilità di creare rendiconti finanziari, nonché vari rapporti sui clienti e sulle vendite.

QuickBooks Online parte da $ 10 al mese per i primi tre mesi, con la versione Plus che costa $ 35 al mese per i primi tre mesi, con accesso anche a numerose app disponibili.

4. FreshBook

FreshBooks è più adatto per le piccole imprese, in particolare quelle che vendono servizi anziché prodotti, ma offre eccellenti capacità di vendita e fatturazione, oltre all'integrazione con numerose app in una varietà di categorie.

Sebbene FreshBooks non offra un modulo di vendita strutturato, include stime e fatturazione dei clienti, con la possibilità di monitorare sia le vendite in contanti che quelle a credito. Le opzioni di reporting di FreshBooks sono piuttosto semplici, ma sono disponibili sia i rendiconti finanziari che i rapporti sulle vendite.

FreshBooks parte da $ 15 al mese per la versione Lite, con il piano Premium al prezzo di $ 50 al mese.

Conoscere il rapporto di rotazione dei tuoi crediti può aiutare

A seconda del tipo di contabilità che stai facendo, può essere utile comprendere i rapporti di rotazione dei crediti.

Naturalmente, se la tua azienda ha pochi clienti o offri raramente credito ai clienti, calcolare il rapporto di rotazione dei tuoi crediti sarà probabilmente di scarsa utilità per te.

Ma per coloro che vendono a credito e hanno numerosi clienti, sapere quanto velocemente si gira il saldo dei crediti può essere prezioso, consentendoti di apportare modifiche alle tue operazioni commerciali se il numero è troppo basso o addirittura troppo alto. È facile da calcolare e facile da interpretare, quindi perché non calcolare oggi il rapporto di rotazione dei tuoi crediti?

Per saperne di più su altri software di contabilità per piccole imprese che possono aiutare le piccole imprese con la gestione dei crediti, dai un'occhiata alle nostre revisioni contabili.