5 segni che la tua azienda è finanziariamente insolvente

L'insolvenza è quando la tua azienda ha più debiti che beni e non può più pagare le spese. Scopri se la tua azienda è insolvente.

È il peggior risultato della gestione di un'impresa. Hai messo anni di sforzi, tempo e talvolta anche sangue nel tuo lavoro e poi il settore cambia o si verifica un blocco e ora potresti possedere un'azienda insolvente.

Parliamo di cos'è l'insolvenza finanziaria e di come riconoscere l'insolvenza nella tua attività.

Cosa significa insolvenza?

Quando un'azienda è insolvente? L'insolvenza si verifica quando un'azienda ha più debiti che beni e un flusso di cassa insufficiente per continuare a pagare le spese operative.

È importante capire la differenza tra insolvenza e fallimento. La solvibilità e l'insolvenza hanno a che fare con il fatto che il valore delle tue attività superi il valore delle tue passività; il fallimento è un percorso legale che potresti intraprendere (volontariamente o involontariamente) per liquidare i tuoi beni per ripagare il debito quando sei insolvente.

Ecco i segni nella tua contabilità che potresti avere a che fare con il rischio di insolvenza.

1. Pagamenti mancanti

Se stai iniziando a ricevere lettere di richiesta dai fornitori e infinite dichiarazioni piene di costi di servizio, devi capire cosa sta succedendo. Potrebbe essere che il tuo addetto alla contabilità fornitori non lo stia tagliando o che il tuo software di contabilità abbia bisogno di una migliore organizzazione. Ma se la causa è che non hai il capitale circolante per effettuare i pagamenti, qualcosa non va.

Puoi perdere i pagamenti ai fornitori e non succede molto per un po'. Ma una volta che inizierai a perdere le buste paga e a non pagare il tuo debito, i tuoi dipendenti se ne andranno e la banca inizierà a riprendersi i tuoi beni.

2. Linee di credito esaurite

È normale che un'azienda attinga alla sua linea di credito per fare buste paga o per acquistare in blocco scorte. Ma le linee di credito dovrebbero essere revolving. Disegni sulla linea per pagare qualcosa e poi quando le entrate arrivano, paghi la linea e mantieni la differenza.

Quando stai disegnando sulla linea e non pagandola, la banca inizia a classificarla come una linea sempreverde. Le garanzie per le linee di credito sono solitamente le cosiddette attività commerciali, attività, come crediti e scorte, che non sono destinate a durare a lungo termine.

Alla banca non piace avere un debito a lungo termine garantito da un'attività a breve termine. Alla fine, smetteranno di rinnovarlo e ti chiederanno di ripagarlo o di recuperare i tuoi beni.

Se vedi che hai una o più linee di credito esaurite. Prova a iniziare a effettuare pagamenti. Pagare un po' di capitale in meno è meglio di niente. Se non puoi effettuare pagamenti, potresti dover iniziare a pensare all'insolvenza.

3. Prestiti bancari in calo

Le banche sono in affari per fare affari. Le grandi banche nazionali a volte riducono le metriche di sottoscrizione, ma se vieni rifiutato dalle banche della comunità locale, anche con una garanzia governativa sul prestito, è per una ragione.

Inoltre, le banche inseriranno patti nei contratti di prestito per cose come la copertura del servizio del debito e il rapporto debito/attività. Questi patti sono disponibili affinché la banca sia in grado di monitorare l'andamento della tua attività. Se ne inciampa uno, potrebbe significare che sei sulla via dell'insolvenza e la banca probabilmente vorrà incontrarti. Alla fine, potrebbero chiamare il prestito.

4. Patrimonio netto negativo

Legalmente, ci sono due test che determinano se la tua azienda è insolvente. Il primo è il test di bilancio. È semplice. Se hai più passività che attività, la tua azienda può essere considerata insolvente.

Detto questo, solo perché hai più passività che attività non significa che devi cessare le operazioni. Ho fatto una serie di prestiti ad aziende con un patrimonio netto negativo quando ho lavorato per una banca. Le aziende che sono state acquistate con debiti o che non erano ad alta intensità di capitale spesso avevano pochissime attività diverse dalla liquidità, quindi quando la liquidità veniva distribuita, avrebbero un patrimonio netto negativo.

Ma il test di bilancio, da solo, non fornisce il quadro completo. Devi accoppiarlo con il test descritto nella sezione successiva.

5. Flusso di cassa previsto negativo

Il secondo test è il test del flusso di cassa. Questo test non consiste solo nell'estrarre il rendiconto finanziario e controllare il flusso di cassa operativo. L'insolvenza del flusso di cassa è quando prevedi spese e vendite future e non è possibile coprire le spese con le tue entrate.

È una buona pratica aziendale creare un budget aziendale annuale e monitorarlo durante tutto l'anno. Potrebbe avere senso farlo per periodi più brevi. Le società di costruzioni tengono traccia delle stime delle offerte da confrontare con i costi finali del progetto. Molte aziende tengono un foglio di calcolo del flusso di cassa per prevedere quando i contanti entreranno in vari conti in modo che possano essere effettuati pagamenti. Più lo segui, meglio lo gestirai.

Cosa fare con una società insolvente

Se hai un'azienda insolvente, non deve essere la fine della tua carriera. La prima cosa da fare è cercare di evitare il fallimento. Molti imprenditori falliti durante la crisi finanziaria del 2008 non hanno potuto ottenere un prestito per un decennio in una nuova attività.

I fallimenti rimangono nel tuo rapporto di credito personale per sette anni, ma le banche ritireranno rapporti LexisNexis e rapporti di credito aziendale che andranno più indietro di quello. Molte banche hanno regole rigide che non presteranno a persone che hanno un fallimento; alcuni lo permetteranno ma solo dopo che saranno passati anni.

Quindi se devi consegnare pizze di notte, tenere a bada tutti i tuoi venditori e ristrutturare i tuoi prestiti con la banca per farlo funzionare, ne vale la pena. Anche se la tua attività attuale finisce per fallire, rimanere fuori dal fallimento renderà più facile avviare una nuova attività.

Se l'attività è troppo lontana, il debito si sta accumulando e c'è poco o nessun valore patrimoniale, è meglio rivolgersi a un avvocato fallimentare e avviare tu stesso il processo. Probabilmente andrà meglio in tribunale se stai collaborando. E anche allora, non è la fine del mondo avere un fallimento. Ci sono banche che lavoreranno con te se ne avrai bisogno, ma molte attività possono essere gestite senza ricorrere al finanziamento del debito.

Preparati

Se sei preoccupato per l'insolvenza aziendale, significa che qualcosa non è andato come previsto. Ciò non significa che non puoi essere preparato. Analizza i tuoi dati finanziari ogni mese se pensi che qualcosa stia andando storto. Paga le tue linee di credito e scarica tutti i beni che non stai utilizzando. Più puoi fare per essere pronto e flessibile, meglio è.