Cosa significa essere investito?

Il vesting è un concetto importante nel mondo dei piani pensionistici dei datori di lavoro. Per la maggior parte delle persone, incontreranno il termine vesting quando hanno a che fare con i loro piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro come un piano 401 (k) o 403 (b). In tale contesto, vesting si riferisce a quanta parte del tuo datore di lavoro è effettivamente di tua proprietà. Ecco come funziona.

Come funziona il vesting

Molti piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro offrono una corrispondenza del datore di lavoro su eventuali contributi versati dal dipendente. Per esempio, un datore di lavoro potrebbe corrispondere il 50 percento del primo 6 percento dello stipendio di un dipendente depositato sul conto. In questo caso, il dipendente contribuisce per il 6% e riceve un ulteriore 3% dal datore di lavoro, risultando in un totale del 9%. sono soldi gratis, ed è uno dei motivi per cui gli esperti raccomandano ai dipendenti di trarre il massimo vantaggio.

Ma ecco il trucco:quella partita non è tutta tua dal primo giorno. Sì, i tuoi contributi appartengono sempre a te, ma potrebbe essere necessario che il denaro del tuo datore di lavoro venga investito - potenzialmente per anni - prima che diventi interamente tuo. Per i soldi da investire, dovrai rimanere un dipendente della società fino a quando non avrai completato il periodo di maturazione richiesto.

Se non soddisfi il requisito di maturazione, perderai tutti i fondi corrispondenti non investiti.

Ci sono alcuni dettagli aggiuntivi sul vesting che è utile conoscere:

• La maturazione avviene spesso nell'arco di pochi anni, tipicamente tre o quattro anni.
• Una partita del datore di lavoro spesso viene assegnata in proporzione ogni anno, e questo processo è chiamato vesting graduato. Per esempio, se la tua partita ha più di quattro anni, un quarto dell'importo totale corrispondente maturerà ogni anno.
• Un altro tipo di vesting – cliff vesting – avviene tutto in una volta. Una volta superato il periodo di vesting, Il 100% della tua partita appartiene a te.
• In genere, una volta superato il periodo di maturazione, eventuali partite future vestono immediatamente.

Perché un'azienda dovrebbe richiedere un periodo di maturazione? Un periodo di maturazione può ridurre il turnover dei dipendenti e mantenere i dipendenti sul posto di lavoro più a lungo, contribuendo a ridurre i costi del datore di lavoro. Anche altri benefici come i piani di stock o di opzione per i dipendenti possono avere un periodo di maturazione.

Però, molte aziende non richiedono un periodo di maturazione, e in questi casi, la tua partita diventa tutta tua non appena viene depositata sul tuo conto. Ciò non significa che puoi ritirare i soldi del tuo piano pensionistico senza penalità, ma sarai in grado di portare con te l'intero importo - i tuoi contributi più la partita del datore di lavoro - quando lascerai il lavoro.

Oppure puoi trasferirlo nel piano 401 (k) del tuo nuovo datore di lavoro o in un'IRA.

Sebbene sia normale che i piani 401 (k) e altri richiedano un periodo di maturazione, altri piani pensionistici come SEP IRA e SIMPLE IRA richiedono la maturazione immediata.

Un esempio di vesting

Il vesting graduato è tra le forme più tipiche di vesting, e offre ai dipendenti una percentuale della loro partita ogni anno fino a quando il dipendente non possiede l'intera partita e tutte le partite future. Esaminiamo un esempio in modo da poter vedere come funziona in pratica.

Immagina di contribuire al 4% del tuo stipendio e di ricevere una corrispondenza del 100% su quei fondi. La partita dura per un periodo di quattro anni. Per la semplicità di eseguire i numeri, supponiamo che tu stia contribuendo con $ 4, 000 all'anno, quindi ricevi $ 4, 000 in fondi integrativi.

Ecco come sarebbe il tuo programma di maturazione per i primi cinque anni.

Anno / Percentuale acquisita anno 1 Anno 2 Anno 3 Anno 4 Anno 5 Importo cumulativo maturato 1/25%$1, 000––––$1, 0002 / 50 percento$2, 000$2, 000–––$4, 0003 / 75 percento$3, 000$3, 000$3, 000––$9, 0004 / 100 percento$4, 000$4, 000$4, 000$4, 000–$16, 0005 / 100 percento$4, 000$4, 000$4, 000$4, 000$4, 000 $ 20, 000

Dopo l'anno 1, possiedi solo il 25 percento della tua partita, o $ 1, 000 dei $ 4, 000 ti sono stati dati. Alla fine dell'anno 2, però, questo programma di maturazione significa che possiedi il 50 percento di ciò che hai contribuito nell'anno 1 - $ 2, 000 - più il 50 percento di ciò che hai contribuito nell'anno 2 - $ 2, 000. Quindi cumulativamente possiedi un totale di $ 4, 000 in fondi integrativi del datore di lavoro che hanno acquisito.

Entro la fine dell'anno 4, tutto il denaro che è stato abbinato diventa solo tuo. E negli anni successivi, tutti i fondi abbinati maturano immediatamente, quindi ne hai la piena proprietà.

Se hai i tuoi fondi 401 (k) investiti in azioni e obbligazioni, quindi l'importo effettivo del denaro nel conto può essere sostanzialmente superiore (o inferiore) rispetto a quello originariamente abbinato.

Linea di fondo

Nonostante il fastidio di un programma di maturazione, è importante sfruttare i fondi integrativi del tuo datore di lavoro. E devi comprendere le eventuali conseguenze economiche della decisione di lasciare il tuo datore di lavoro prima che i tuoi fondi integrativi siano completamente investiti. Se i numeri funzionano per te, potrebbe avere molto senso aspettare un po' di tempo in più per assicurarsi una partita più importante.