Una guida completa ai SEP IRA:perché i lavoratori autonomi dovrebbero dare un'occhiata

Più di 15 milioni di persone negli Stati Uniti sono lavoratori autonomi, secondo un rapporto del 2019 di FreshBooks. Per molti di questi lavoratori, la pianificazione per la pensione ha le sue peculiarità e sfide. Non possono fare affidamento su un'azienda e il modesto limite di contributo per un IRA tradizionale o Roth non lo taglierà.

Piuttosto che correre il rischio di avere un tenore di vita più basso in pensione, i lavoratori autonomi hanno un'altra opzione di risparmio per aumentare le dimensioni del loro gruzzolo di pensionamento:il SEP IRA.

Con aliquote contributive più elevate e un certo grado di flessibilità, il SEP IRA potrebbe essere il piano pensionistico che molti lavoratori autonomi stanno cercando.

Che cos'è un SEP IRA?

UN SET IRA, o Accordo di pensionamento individuale semplificato per la pensione dei dipendenti, ha molte caratteristiche simili a un IRA tradizionale, ma viene fornito con alcuni vantaggi extra che lo rendono particolarmente desiderabile per coloro che non hanno un piano sponsorizzato dal datore di lavoro. Un SEP IRA è un piano di pensionamento fiscale differito per chiunque sia un lavoratore autonomo, possiede un'impresa, impiega altri, o guadagna un reddito da libero professionista. I contributi SEP IRA sono considerati contributi del datore di lavoro, quindi l'azienda li rende al dipendente (voi).

Il SEP IRA è progettato per semplicità, soprattutto se possiedi la tua attività e non assumi altri dipendenti.

Nozioni di base di SEP IRA:

• Effettuare contributi previdenziali fiscalmente deducibili come lavoratore autonomo
• Contribuisci con la parte inferiore del 25 percento del tuo reddito o $ 57, 000 per il 2020
• Facile da aprire con un fornitore di account
• Nessuna opzione Roth
• Deve contribuire con una percentuale uguale di retribuzione per tutti i dipendenti

Come funziona un SEP IRA

Prima di tutto, piuttosto che limitare i tuoi contributi annuali dell'IRA a $ 6, 000 - il massimo che i lavoratori di età inferiore ai 50 anni possono contribuire ai piani tradizionali e Roth nel 2020 - SEP IRA ti consente di contribuire fino al 25% del tuo compenso o $ 57, 000. Per alcuni lavoratori che fungono anche da capi di se stessi, questo offre anche l'opportunità di mettere da parte più di quanto potrebbero nel 401 (k) di un datore di lavoro, che limita i contributi del 2020 a $ 19, 500.

Poiché il SEP è un'IRA tradizionale, è soggetto allo stesso investimento, regole di distribuzione e rollover come IRA tradizionali, secondo l'IRS. Sebbene tu possa ricevere distribuzioni dal tuo SEP IRA in qualsiasi momento, eventuali prelievi prima dell'età di 59 anni e mezzo saranno inclusi nel reddito imponibile e potrebbero essere soggetti a una sanzione fiscale del 10%. Inoltre, l'IRS richiede di prendere le distribuzioni minime richieste nell'anno in cui compie 72 anni, proprio come faresti con un IRA tradizionale.

Hai diritto a contribuire se sei un lavoratore autonomo, anche se hai altri conti pensionistici. Se la tua attività è un'attività secondaria e hai ancora un datore di lavoro regolare, puoi aprire un SEP IRA separato e contribuire, mentre ancora butta via i soldi in un 401 (k). Più, se vuoi un po' di diversità fiscale, un SEP IRA è diverso da un Roth IRA, così puoi contribuire a entrambi gli account.

“Per il lavoratore autonomo, [un SEP IRA è] davvero un modo semplice ed economico per risparmiare una discreta quantità di denaro in un piano pensionistico, "dice Tim Steffen, direttore della pianificazione avanzata presso Baird.

Rendersi conto, anche se, che se finisci per assumere persone, devi trattarli come te. I lavoratori qualificati che devono ricevere la stessa percentuale dal contributo del tuo datore di lavoro come te includono coloro che:

• Hanno almeno 21 anni.
• Guadagna più di $ 600 all'anno.
• Hanno lavorato nella tua azienda tre degli ultimi cinque anni.

Tienilo a mente mentre vai avanti. Se contribuisci con una grande percentuale dei tuoi guadagni a un SEP IRA, dovrai contribuire con la stessa percentuale del reddito dei tuoi dipendenti ai loro conti pensionistici. Quindi considera i tuoi piani futuri. Per alcuni imprenditori, un SEMPLICE IRA potrebbe offrire una soluzione migliore.

Vantaggi di un SEP IRA

• Fornisce un modo per risparmiare per la pensione: Se sei un lavoratore autonomo, potresti non avere molte opzioni per i risparmi pensionistici agevolati dalle tasse, e questo può aiutare.
• Fiscalità differita: I tuoi contributi sono effettuati con dollari al lordo delle imposte, così ricevi oggi una detrazione fiscale e paghi le tasse solo quando ritiri.
• Facile da configurare: Un broker che offre SEP IRA può guidarti attraverso alcuni semplici passaggi dopo aver compilato un modulo IRS.
• Dai maggiori contributi: I limiti contributivi sono superiori a quelli tradizionali e Roth IRA, così come più di quello che puoi contribuire a un 401 (k).
• Flessibilità: Non devi dare un contributo ogni anno (per te o per i tuoi dipendenti).

Svantaggi di un SEP IRA

• I dipendenti devono essere trattati come te: Questo è un contributo a carico del datore di lavoro. I dipendenti non versano i propri contributi e tu devi contribuire con la stessa percentuale di retribuzione dei dipendenti della tua.
• Nessun contributo di recupero: Se hai più di 50 anni, non ci sono contributi di recupero come vedi con IRA e 401 (k) s. (Però, i limiti di contribuzione più elevati di un SEP IRA potrebbero superare questo negativo.)
• Nessuna opzione Roth: Coloro che preferiscono mettere da parte soldi con contributi al netto delle imposte e godere di prelievi esentasse sono sfortunati. Non c'è nessuna opzione Roth, così mentre i tuoi soldi cresceranno esentasse, sarai ancora in debito con le tasse quando prendi le distribuzioni. Sarai anche soggetto alle distribuzioni minime richieste in seguito.

Per iniziare:aprire un SEP IRA

La creazione di un SEP IRA è semplice. Inizia compilando e compilando il modulo IRA 5305-SEP. Invece di inviare il modulo all'IRS da solo, puoi utilizzare un broker come Fidelity o Vanguard per registrarti e fornire il modulo per te.

Confronta i custodi di SEP IRA, prima di fare la tua scelta, anche se. Rivedere gli investimenti minimi, commissioni e opzioni di investimento offerte. Scopri come anche i dipendenti possono accedere ai propri account, se scegli di aggiungere dipendenti.

Come investire con un SEP IRA

Ricorda:il tuo SEP IRA è un tipo di conto pensionistico, non un vero investimento. Come con qualsiasi conto di investimento, l'aggressività con cui investi e i tipi di asset che acquisti dipendono dalla tua età, l'età alla quale prevedi di andare in pensione e la tua propensione al rischio. Considera attentamente le tue esigenze future mentre scegli gli investimenti per il tuo portafoglio.

Generalmente, i modelli di allocazione degli asset suggeriscono di ponderare il tuo portafoglio pensionistico verso le azioni mentre sei giovane e più lontano dalla pensione. Man mano che ti avvicini alla data di pensionamento, molti esperti suggeriscono di ridurre il rischio del tuo portafoglio e di aumentare la sua componente di reddito ribilanciando per includere più obbligazioni. La ragione? Le azioni storicamente hanno generato rendimenti maggiori nel lungo termine rispetto alle attività a reddito fisso, ma subiscono una maggiore volatilità dei prezzi nel breve termine.

Il tuo fornitore di account dovrebbe avere una varietà di titoli, obbligazioni e fondi comuni tra cui scegliere. Ciascuno dei tuoi dipendenti dovrebbe avere i propri account con il provider in modo che possano scegliere i propri investimenti e l'allocazione delle risorse.

Linea di fondo

Se sei un lavoratore autonomo e stai cercando un modo per contribuire a un piano pensionistico agevolato dal punto di vista fiscale, un SEP IRA può essere una buona opzione. Ti offre la possibilità di contribuire con una grossa somma ogni anno e di far crescere i tuoi risparmi con le imposte differite. Un SEP IRA può essere particolarmente utile se non hai altri dipendenti e non prevedi di assumerli in futuro.