5 cose che ogni piccolo imprenditore deve sapere sui conti pensionistici dei dipendenti

Tra le piccole imprese, I piani 401(k) sponsorizzati dal datore di lavoro sembrano aver ricevuto una brutta reputazione. Secondo il Government Accountability Office degli Stati Uniti, tra il 51 e il 71 percento dei dipendenti delle piccole imprese non ha accesso a un piano di risparmio previdenziale sul posto di lavoro.

C'è un equivoco sul fatto che i piani pensionistici siano solo per grandi aziende. Però, questo non è vero, e offrire un piano di risparmio previdenziale è il passo più grande che una piccola impresa può intraprendere per aumentare il risparmio previdenziale dei lavoratori. Rivediamo alcuni dei tanti motivi per cui offrire un conto pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro è un'ottima idea per le piccole imprese di tutti i tipi. (Vedi anche:8 miti comuni sull'avvio di una piccola impresa)

1. I dipendenti possono preferire un piano pensionistico a un aumento di stipendio

Secondo un sondaggio Glassdoor del 2015, Il 31% dei lavoratori ha valutato un conto pensione sul posto di lavoro, come un 401 (k) o un piano pensionistico, per un aumento di stipendio. Questo ha senso; diversi studi hanno dimostrato che i lavoratori beneficiano di detrazioni automatiche in busta paga per contribuire a un piano pensionistico sul posto di lavoro. L'Employment Benefit Research Institute ha scoperto che i due terzi dei lavoratori dipendenti che non stanno attualmente risparmiando per la pensione affermano che probabilmente inizierebbero se le detrazioni automatiche dallo stipendio che vanno dal 3 al 6% fossero utilizzate dal loro datore di lavoro. Offrendo un piano pensionistico, le piccole imprese potrebbero essere in grado di attrarre più talenti.

2. Sono disponibili opzioni a basso costo

Molti proprietari di piccole imprese hanno l'idea sbagliata che la loro unica opzione per impostare un piano pensionistico sul posto di lavoro per i propri dipendenti sia pagare una quota annuale dell'1,5-2 percento a un fornitore. Ma oggigiorno, gli imprenditori hanno accesso a molte opzioni a basso costo. Ecco tre esempi di fornitori 401(k) per le piccole imprese e il loro tariffario per i datori di lavoro:

• Capitano 401:tassa di installazione di $ 499; costo mensile a partire da $ 120 più $ 4 per dipendente.

• Fiduciario dipendente:commissione di installazione di $ 500 per nuovi piani; $ 1, 500 commissione annua più una commissione di custodia dello 0,08 percento delle attività del piano.

• Ubiquity:tassa di installazione di $ 495; costo mensile a partire da $ 115 più altri costi del servizio di transazione.

Oltre a fornire costi inferiori, la scelta di un fornitore di piani di terze parti consente di delegare determinate responsabilità del piano, come l'implementazione di test di non discriminazione per i piani pensionistici (in parole povere, assicurarsi che un'azienda non stia favorendo determinati dipendenti quando versa i contributi). Ciò ti consente di concentrarti maggiormente sulle attività principali della tua attività.

3. Le piccole imprese ammissibili possono richiedere crediti d'imposta

Tali commissioni per impostare e gestire un piano pensionistico possono essere deducibili dalle tasse. Se la tua piccola impresa impiegava 100 o meno persone che ricevevano un compenso di almeno $ 5, 000 nell'anno precedente, e la tua azienda non ha offerto un piano pensionistico sul posto di lavoro negli ultimi tre anni, può essere idoneo per il credito per i costi di avvio del piano pensionistico per piccoli datori di lavoro.

Utilizzando il modulo 881, i proprietari di piccole imprese idonei possono richiedere un credito fino a $ 500 per le spese di installazione e amministrazione qualificate, e costi per istruire i dipendenti sul piano per ciascuno dei primi tre anni del piano. Puoi iniziare a richiedere il credito nell'anno d'imposta prima dell'anno d'imposta in cui il piano diventa effettivo, e puoi riportarlo indietro o avanti ad altri anni fiscali se non puoi usarlo nell'anno in corso.

Ricorda solo che qualunque spesa del piano utilizzi per questo credito, non è possibile utilizzare come detrazioni di spese aziendali.

4. I contributi del datore di lavoro sono deducibili dalle tasse

Nel 2017, l'Employee Benefit Research Institute ha rilevato che quasi il 73% dei lavoratori che non stanno attualmente risparmiando per la pensione avrebbe almeno una certa probabilità di iniziare se i contributi fossero compensati dal loro datore di lavoro. La buona notizia per i datori di lavoro è che l'IRS di solito consente loro di detrarre queste partite, soggetti a limiti contributivi sui piani per dipendenti qualificati (compreso il piano del datore di lavoro).

• Piano a contribuzione definita:un datore di lavoro può detrarre i contributi a un piano pensionistico dei dipendenti, fino al 25% dello stipendio annuo del dipendente. Nel 2017, non più di $ 270, 000 dello stipendio annuo di un dipendente potrebbero essere utilizzati per calcolare quel 25 percento.

• Piani a benefici definiti:l'IRS consiglia di assumere un attuario per calcolare il limite di detrazione in base alle regole del piano a benefici definiti.

Ricorda che tutti i contributi differiti del datore di lavoro, compresi guadagni e guadagni, sono esentasse per i dipendenti fino a quando non vengono distribuiti dal piano per le piccole imprese. Ecco perché un contributo del datore di lavoro è così prezioso.

Supponiamo che un dipendente e la tua piccola impresa abbiano un'aliquota fiscale del 20% e del 10%, rispettivamente. Se dovessi dare a quel dipendente 4 dollari, 000 aumento, in realtà vedrebbe solo $ 3, 200 di questi e la tua piccola impresa pagherebbe 400 dollari di tasse. D'altra parte, con $ 4, 000 contributo del datore di lavoro al piano del dipendente, il dipendente ottiene l'intero $ 4, 000 ora e il datore di lavoro può detrarre i $ 4, 000 come spesa aziendale.

5. Alcuni stati forniscono i propri piani pensionistici

In tutta la nazione, molti stati hanno lanciato, o si preparano a lanciare, piani sponsorizzati dallo stato per aiutare i lavoratori a risparmiare per la pensione. Ecco alcuni esempi:

• California:il programma California Secure Choice (previsto per il lancio graduale alla fine del 2018) offrirà un'opzione di risparmio previdenziale a milioni di lavoratori impiegati da piccole imprese (meno di 100 dipendenti) che non hanno accesso a un piano pensionistico.

• Connecticut:quasi 600, 000 lavoratori non hanno accesso a un piano pensionistico sul posto di lavoro nello stato del Connecticut. Il Connecticut Retirement Security Program (attualmente in fase di pianificazione) mirerà a offrire piani pensionistici ai lavoratori del settore privato senza un'opzione di pensionamento tramite il loro datore di lavoro.

• Oregon:OregonSaves è stato lanciato nel novembre 2017 e mira a offrire ai lavoratori impiegati da piccole imprese con meno di 100 persone un piano di risparmio previdenziale. Il programma si sta espandendo in "onde, " con la prossima ondata prevista per la primavera 2018.

A seconda dello stato in cui opera la tua piccola impresa, potresti dover decidere se la tua piccola impresa offrirà presto un piano pensionistico sul posto di lavoro.

Per esempio, diciamo che hai una piccola impresa in Oregon. OregonSaves sta pianificando la sua prossima "ondata" di registrazioni per la primavera 2018 per le piccole imprese con 50-99 dipendenti. Se la tua attività è non offrendo un piano pensionistico, dovrai iniziare a iscrivere i dipendenti al programma statale (a meno che i dipendenti non si dispongano) il 15 maggio, 2018. Seguendo l'esempio, le piccole imprese che occupano da 20 a 49 lavoratori dovranno iscriversi il 15 dicembre, 2018.

Conclusione:agisci oggi stesso

Come proprietario di una piccola impresa, ha senso dare un'occhiata all'offerta di un piano di risparmio pensionistico ai tuoi dipendenti. Questo è un vantaggio che i dipendenti apprezzano, è disponibile attraverso opzioni a basso costo, e prevede agevolazioni fiscali sia per i dipendenti che per i datori di lavoro.

Nel futuro prossimo, i tuoi dipendenti potrebbero dover iscriversi a un piano pensionistico sponsorizzato dallo stato a seconda che tu offra o meno un piano pensionistico sul posto di lavoro. Offrire un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro è un modo efficace per attrarre e trattenere i migliori talenti e dimostrare che hai in mente l'interesse dei tuoi dipendenti.