Aiutare i bambini adulti con un acconto

Cara Carrie ,

Mio marito ed io abbiamo 70 anni e vogliamo aiutare nostra figlia con l'acconto per la sua prima casa. Non abbiamo molti contanti a disposizione, ma abbiamo ampi risparmi nei nostri conti fiscali e pensionistici. Qual è il modo migliore per procedere?

—Un lettore

Caro lettore ,

Dato il mercato immobiliare costoso e competitivo di oggi, sono sicuro che molte famiglie si stanno ponendo questa domanda. In effetti, secondo un recente sondaggio di realtor.com, più della metà degli acquirenti di case per la prima volta nel 2020 ha ricevuto aiuto con l'acconto da familiari e/o amici.

Naturalmente, fornire questo tipo di aiuto è più facile a dirsi che a farsi perché, come te, la maggior parte delle persone non ha un'enorme scorta di denaro extra in giro. Ecco perché è importante essere strategici nel modo in cui gestisci un regalo del genere e includerlo nel tuo piano finanziario più ampio.

Diamo un'occhiata ad alcune considerazioni per aiutarti a decidere quale opzione potrebbe essere la migliore per te.

Quali account toccare

La saggezza convenzionale dice che dovresti prima prelevare denaro dai tuoi conti imponibili, il che consentirebbe ai tuoi fondi pensione di rimanere investiti per una crescita potenziale. Tuttavia, alla fine la decisione dipende dall'età, dal patrimonio e dalla situazione fiscale individuale:

• Se hai ampi investimenti a lungo termine in un conto di intermediazione tassabile, potresti considerare di regalare titoli a titolo definitivo piuttosto che liquidare le azioni e regalare il denaro. Ciò sposterebbe qualsiasi responsabilità sulle plusvalenze da te a tua figlia, che potrebbe avere un'aliquota fiscale inferiore. (I guadagni a lungo termine sono tassati allo 0%, 15% e 20%, a seconda del reddito.) Se non vuoi trasferire alcun onere fiscale a tua figlia, un prelievo imponibile potrebbe comunque avere senso se hai dei beni puoi vendere per una perdita, che può essere utilizzata per compensare un uguale importo di guadagni sugli investimenti o fino a $ 3.000 di reddito ordinario per l'anno.
• Se la maggior parte dei tuoi risparmi è in conti pensionistici con imposte differite, dovresti valutare se il prelievo ti farà sbattere in una fascia fiscale indesiderabile più alta. Se hai 72 anni o più e non hai ancora soddisfatto le tue distribuzioni minime annuali richieste (RMDs) dai tuoi conti pensionistici fiscali differiti, puoi utilizzare tutto o parte di quel prelievo per finanziare l'acconto di tua figlia, a condizione che tu non lo faccia bisogno di soldi per un altro
• Se hai dei risparmi in un Roth IRA o Roth 401 (k), considera come un regalo da parte loro influenzerebbe la tua situazione fiscale. I prelievi sono esentasse (a condizione che tu abbia tenuto il conto per almeno cinque anni) e non si aggiungeranno al tuo reddito imponibile per l'anno. Tuttavia, sfruttare questo denaro ridurrà l'importo del reddito esentasse a tua disposizione in seguito.

Naturalmente, il diavolo è sempre nei dettagli, quindi assicurati di consultare un consulente finanziario o fiscale per pensare alla migliore linea d'azione.

E i prestiti?

Se ritieni che un regalo diretto non sia la soluzione ideale per la tua situazione finanziaria, un'altra opzione è prestare i soldi a tua figlia. In questo modo puoi fornirle i finanziamenti di cui ha bisogno e creare un flusso costante di entrate per te dai pagamenti del prestito.

Basta essere consapevoli del fatto che l'IRS richiede che qualsiasi prestito tra i membri della famiglia sia effettuato con un accordo scritto firmato, un programma di rimborso fisso e un tasso di interesse minimo. (L'IRS pubblica mensilmente le tariffe federali applicabili.) Se non si riesce ad addebitare un tasso di interesse adeguato, l'IRS potrebbe valutare le tasse sulle donazioni sugli interessi non riscossi. E se il prestito supera $ 10.000, dovrai segnalare gli interessi attivi sulle tue tasse.

Se dovessi mai voler condonare il prestito in futuro, l'importo non pagato sarà considerato un regalo e tua figlia potrebbe dover pagare le tasse sugli interessi rimanenti non pagati. Le regole sui prestiti familiari possono essere complesse, quindi è meglio consultare un consulente fiscale o un pianificatore finanziario qualificato prima di finalizzare i dettagli.

Dona con i tuoi mezzi

Se decidi di donare anziché prestare, l'esclusione massima annuale del regalo, ovvero l'importo che puoi dare a chiunque non sia il tuo coniuge senza dover segnalare il regalo all'IRS, nel 2022 è di $ 16.000 ($ 32.000 per una coppia sposata) . Se tua figlia è sposata, tu e tuo marito potreste anche dare al coniuge $ 32.000, per una donazione totale di $ 64.000. Anche se il tuo regalo supera questo importo, non dovrai pagare le tasse sui regali a meno che la tua donazione combinata per tutta la vita non superi $ 12,06 milioni ($ 24,12 milioni per una coppia sposata).

Detto questo, è essenziale non sminuirvi nel processo. Mentre applaudo alla tua generosità, l'ultima cosa che vuoi è rischiare di diventare dipendente proprio dalle persone che il tuo dono dovrebbe aiutare.