L'acquisto di una casa ti darà una detrazione fiscale?

L'acquisto di una casa può influenzare molti aspetti della tua vita, compresa la tua bolletta fiscale. Perché investire in una casa non significa solo accollarsi una nuova rata del mutuo. Il tuo acquisto potrebbe anche fornire vantaggi fiscali a partire dall'anno fiscale in cui hai acquisito la proprietà.

Questa guida può anche aiutarti a vedere alcune delle agevolazioni fiscali a cui potresti avere diritto. Continuate a leggere per saperne di più.

• Come otterrai una detrazione fiscale per l'acquisto di una casa
• Cosa non è deducibile dalle tasse quando si acquista una casa?
• FAQ
• La linea di fondo

Come otterrai una detrazione fiscale per l'acquisto di una casa

I potenziali risparmi fiscali possono presentarsi sotto forma di detrazioni che riducono il reddito imponibile o crediti d'imposta che potrebbero ridurre la tua responsabilità fiscale su base dollaro per dollaro.

A $ 1, 000 detrazione potrebbe, Per esempio, ridurre il reddito imponibile da $ 40, 000 a $ 39, 000, e risparmieresti denaro evitando le tasse su $ 1, 000 di reddito. A $ 1, 000 credito d'imposta, d'altra parte, potrebbe prendere $ 5, 000 tasse fino a $ 4, 000, quindi può offrire maggiori risparmi.

La maggior parte delle agevolazioni fiscali per i proprietari di casa sono detrazioni fiscali, ma alcuni crediti d'imposta potrebbero presto essere disponibili per specifici acquirenti di case. Quando stai cercando di capire come presentare le tasse, ti consigliamo di richiedere sia i crediti che le detrazioni a cui la tua casa ha diritto per ottenere il massimo risparmio.

Ecco alcuni modi in cui la proprietà della casa potrebbe aiutarti a ridurre le tasse.

Interessi ipotecari

L'interesse ipotecario è l'interesse che paghi sul mutuo per la casa. Quando effettui una rata mensile del mutuo, una parte del denaro è destinata al pagamento del saldo principale, mentre il resto copre gli interessi maturati sul prestito.

L'importo specifico degli interessi da pagare in genere cambia ogni mese. Eppure l'interesse sul prestito è deducibile dalle tasse con mutui fino a $ 750, 000 per i filer congiunti sposati (o fino a $ 1 milione se hai preso in prestito prima del 16 dicembre, 2017). Per filer separati sposati, gli interessi sono deducibili fino a $ 375, 000 in debito. Però, è importante notare che puoi richiedere questo risparmio solo se specifichi. Ciò significa che deduci spese specifiche anziché richiedere la detrazione standard.

Per il 2021, la detrazione standard è di $ 25, 100 per i filer congiunti sposati e $ 12, 550 per contribuenti single o separatori coniugati. A meno che il valore totale delle tue detrazioni dettagliate non superi tale importo, risparmierai di più richiedendo la detrazione standard, il che significherebbe che non puoi detrarre gli interessi del mutuo.

Premi assicurativi ipotecari

I mutuatari potrebbero essere tenuti a pagare i premi assicurativi ipotecari (MIP) se non effettuano un acconto sufficientemente elevato per la loro casa.

Le regole per quando è richiesta l'assicurazione ipotecaria privata variano a seconda del prestatore e del tipo di prestito. Con la maggior parte dei prestiti convenzionali, i mutuatari devono pagare l'assicurazione ipotecaria se effettuano un acconto inferiore al 20%. Ciò è necessario anche con molti dei migliori istituti di credito ipotecario perché protegge dalle perdite del creditore in caso di preclusione.

I MIP sono deducibili dalle tasse per molti proprietari di case, almeno fino al 2021. La detrazione sarebbe scaduta nel 2020, ma è stata prorogata per questo anno d'imposta dal Testo Unico degli Stanziamenti del 2021.

Per le coppie sposate che presentano una dichiarazione congiunta con un reddito lordo rettificato superiore a $ 100, 000 o sposato che presenta separatamente un reddito superiore a $ 50, 000, la deducibilità dei MIP inizia a scomparire. Non puoi più richiedere questa detrazione se il tuo reddito congiunto supera $ 109, 900 o $ 54, 400 per file separati sposati.

Tasse immobiliari

Molte città e paesi degli Stati Uniti applicano tasse di proprietà locali o tasse immobiliari. Se paghi queste tasse, potresti essere in grado di detrarre l'importo dal reddito imponibile federale. Questo è vero per le case primarie e secondarie, anche se si applicano regole speciali se affitti le tue proprietà.

Come per gli interessi ipotecari, è necessario specificare per detrarre le tasse sugli immobili. E i filer congiunti sono soggetti a un totale di $ 10, 000 detrazione per tutte le tasse statali e locali (o $ 5, 000 per i separatori sposati). Ciò include le tasse sugli immobili, così come reddito statale o imposta sulle vendite.

Punti ipotecari

I punti ipotecari possono essere pagati alla chiusura del mutuo per la casa. Riducono il valore degli interessi. Per esempio, un punto può costare l'1,00% dell'importo del prestito e ridurre il tasso di interesse dello 0,25%.

I punti sono considerati interessi anticipati, e puoi detrarre l'intero importo dei punti solo se soddisfi determinati criteri. Il tuo mutuo per la casa deve essere di $ 750, 000 o meno (o $ 375, 000 o meno per i dichiaranti separati sposati), e devono essere soddisfatti tutti i seguenti requisiti:

• Il prestito deve essere stato utilizzato per acquistare la tua residenza principale.
• I punti di pagamento devono essere un comune, pratica commerciale consolidata nella zona in cui hai preso in prestito.
• Non hai pagato più punti di quelli normalmente addebitati.
• Dichiari il reddito nell'anno in cui lo ricevi e deduci le spese nell'anno in cui le hai pagate.
• Non hai pagato punti al posto di altri addebiti solitamente elencati separatamente negli estratti conto del mutuo, come tasse di valutazione o di ispezione.
• I tuoi punti si basano su una percentuale del saldo del prestito.
• Il tuo estratto conto mostra chiaramente i punti addebitati.
• Elenca le tue tasse nell'anno in cui hai pagato i punti.

Hai anche la possibilità di ripartire i punti lungo la durata del prestito e dedurli nel tempo. Questa potrebbe essere una buona scelta se non specifichi le tue detrazioni nell'anno in cui paghi i punti, ma si dettaglia negli anni futuri.

Profitti dalla vendita della casa

Quando vendi asset con profitto, sei soggetto a tasse sui guadagni. Questo è vero anche se il bene che vendi è la tua casa. Ma ci sono regole speciali su come vengono trattati i guadagni su una residenza principale.

Nello specifico, puoi escludere fino a $ 250, 000 in guadagni come individuo (o fino a $ 500, 000 per i coniugi coniugati), a condizione di soddisfare sia un test di proprietà che di utilizzo. Questi test richiedono che:

• Hai posseduto la casa per almeno due degli ultimi cinque anni
• Hai usato la casa come abitazione principale per almeno due degli ultimi cinque anni

Tali prove possono essere soddisfatte utilizzando due diversi periodi di due anni, e la chiave è il tempo aggregato:non devi necessariamente vivere in casa per due anni consecutivi per qualificarti.

Se vendi la tua casa dopo almeno due anni di proprietà, sarai anche tassato all'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze a lungo termine, che in genere è inferiore alla tariffa standard. Ma se vendi prima che siano trascorsi due anni, saresti tassato al tasso a breve termine, che è la tua aliquota standard dell'imposta sul reddito.

Spese del Ministero degli Interni

È possibile richiedere una detrazione dal Ministero degli Interni se si dispone di una parte della propria abitazione adibita esclusivamente a scopi commerciali.

Però, questa detrazione può essere richiesta solo se sei un lavoratore autonomo, non un dipendente di un'altra azienda. E l'ufficio deve essere anche il luogo principale della tua attività, il che significa che lavori principalmente dall'ufficio a casa.

La detrazione può essere calcolata utilizzando un calcolo semplificato, che ti consente di detrarre fino a $ 5 per piede quadrato della tua casa utilizzata per scopi commerciali, fino ad un massimo di 300 mq. Oppure il metodo normale per calcolare la detrazione si basa su quale percentuale della tua casa è dedicata all'uso aziendale. Se utilizzi il metodo normale, puoi detrarre una percentuale della maggior parte delle spese domestiche in base a una percentuale della casa utilizzata per scopi commerciali.

Credito d'imposta per l'energia domestica

Miglioramenti idonei all'efficienza energetica potrebbero anche autorizzare un proprietario di abitazione a crediti d'imposta, almeno durante l'anno fiscale 2021. Per esempio, i crediti d'imposta sulle attrezzature sono valutati fino al 10% del costo di alcuni miglioramenti fino a un massimo di $ 500. Ciò include pompe di calore ad aria e stufe a biomassa, tra gli altri articoli a basso consumo energetico.

L'IRS ha dettagli completi sui costi delle proprietà energetiche residenziali che possono autorizzare i contribuenti a crediti. Include anche le specifiche che i prodotti ad alta efficienza energetica devono soddisfare affinché i proprietari di case possano beneficiare di crediti d'imposta.

Cosa non è deducibile dalle tasse quando si acquista una casa?

Mentre molte spese relative alla proprietà della casa sono deducibili dalle tasse, alcuni non lo sono. Le spese non deducibili includono:

• Pagamenti del capitale ipotecario
• Costi di trasloco (nella maggior parte dei casi, sebbene possano applicarsi eccezioni per militari in servizio attivo e altri casi speciali)
• Tasse associative dei proprietari di abitazione per proprietà non in affitto
• bollette, come l'acqua, cavo, fogna, ed elettrico
• Assicurazione dei proprietari di abitazione per beni non in affitto
• Mobili e articoli per la casa

FAQ