Come sfruttare il tuo piano 529 per pagare le tasse universitarie?

Il piano di risparmio universitario 529 è uno dei modi migliori per mettere da parte i soldi per l'istruzione universitaria dei tuoi figli. Il piano offre una serie di funzionalità che lo rendono un'opzione interessante per i risparmiatori, comprese considerevoli agevolazioni e detrazioni fiscali solo per fare qualcosa che è già prezioso per un futuro studente universitario. E ora il piano 529 offre vantaggi per gli altri, pure, compresi quelli che frequentano le scuole private e quelli che pagano i prestiti agli studenti.

Ecco come toccare l'account quando finalmente arriva il momento di iniziare a usarlo e alcune indicazioni per trarne il massimo vantaggio.

6 consigli per effettuare prelievi qualificati sul tuo 529

1. Segui scrupolosamente le regole di prelievo

La chiave per evitare sanzioni costose e tasse aggiuntive è seguire attentamente le regole del tuo piano 529. Mentre un piano 529 è sostanzialmente lo stesso negli Stati Uniti, regole specifiche possono differire nel piano di ciascuno stato. Quindi è fondamentale che tu segua le regole, soprattutto intorno ai ritiri.

Il piano 529 afferma esplicitamente che i guadagni possono essere prelevati dal conto esentasse "quando utilizzati per spese di istruzione qualificate del beneficiario designato, come lezioni, commissioni, libri, nonché vitto e alloggio presso un istituto di istruzione idoneo, "Secondo l'IRS.

La parola chiave qui è “qualificato, ” perché limita i tipi di spese ammissibili.

“Evitare le penali di recesso dipende dalla distinzione tra spese qualificate e spese non qualificate, "dice Judith Corprew, vicepresidente esecutivo della Patriot Bank.

Oltre a spese qualificate come le tasse scolastiche, commissioni, libri e vitto e alloggio, l'IRS consente anche alcune altre spese, come computer e software utilizzati dallo studente, dice Corprew. "I dispositivi utilizzati principalmente per l'intrattenimento non sono, come un televisore, " lei dice.

E mentre alcune spese sono associate all'andare a scuola, ciò non li rende spese qualificate per un piano 529.

È anche importante notare che le modifiche al piano 529 negli ultimi anni hanno ampliato ciò che conta come spesa ammissibile.

Nel 2017, il Tax Cuts and Jobs Act ha permesso a 529 piani di pagare le tasse scolastiche K-12 nelle scuole private. Poi nel 2019 il SECURE Act ha permesso a un 529 di pagare fino a $ 10, 000 dei prestiti studenteschi del beneficiario e ulteriori $ 10, 000 per i prestiti agli studenti di ciascuno dei fratelli del beneficiario.

La legge del 2019 ha ampliato le spese ammissibili per includere programmi di apprendistato qualificato, consentire la distribuzione dei libri di testo, tasse e attrezzature legate direttamente a questi programmi di formazione professionale.

Inoltre, da non trascurare:il tuo istituto deve essere idoneo. Puoi cercare la tua scuola in questo elenco di codici scolastici federali per assicurarti che soddisfi i requisiti del programma.

2. Salva quelle ricevute

Potresti aver voglia di cestinare quelle ricevute dopo aver inviato un modulo per essere rimborsato, ma gli esperti suggeriscono di tenerli stretti.

Dopo aver saputo quali spese sono qualificate, “il prossimo passo a cui pensare è salvare le ricevute, "dice Logan Allec, CPA e proprietario del sito di finanza personale Money Done Right. “Salvando le ricevute, ora puoi dimostrare di aver speso ciò che hai affermato".

Allec spiega che conservare queste ricevute ti aiuterà a ridurre al minimo il dolore al momento delle tasse, perché avrai la documentazione necessaria per giustificare le tue affermazioni.

“Non è necessario presentare le ricevute con la dichiarazione dei redditi, ma ne avrai bisogno se mai verrai auditato, e ti sono utili quando prepari il tuo ritorno, "dice Allec.

3. Fai pagare direttamente il college

Quando sei pronto a prelevare denaro per una spesa qualificata, potresti inviarlo allo studente, chi potrebbe poi pagare l'importo alla scuola, oppure potresti anche fare in modo che il piano 529 trasferisca i soldi direttamente al college. Inviarlo direttamente è un modo semplice per evitare un potenziale passo falso.

“Quando ci si prepara a effettuare prelievi, Incoraggio vivamente i genitori a organizzare tutti i pagamenti possibili per andare direttamente dal 529 all'istituto, "dice Urban Adams, consulente per gli investimenti presso Dynamic Wealth Advisors a Orange County, California.

"Il modulo di prelievo del tuo provider 529 dovrebbe contenere campi per la distribuzione dei fondi in questo modo. Salva sempre una copia di quei moduli di prelievo, "dice Adams.

Questo approccio elimina la possibilità che qualsiasi intermediario intralci la distribuzione, e libera le linee di comunicazione tra gli amministratori del piano 529 – che lo hanno fatto innumerevoli volte – e l'ente pagato.

4. Spendi il denaro nello stesso anno fiscale in cui è stato prelevato

Con un semestre autunnale e un semestre primaverile, un anno scolastico copre due anni solari. Nel frattempo, un anno fiscale si verifica solo entro un anno solare. Quella mancata corrispondenza può causare inavvertitamente un mal di testa fiscale.

“Se prelevi denaro da un 529, allora devi spendere il denaro distribuito in spese qualificate quell'anno, "dice Allec.

Un modo per violare le regole 529 qui è ritirare le tasse scolastiche di un anno intero all'inizio dell'anno scolastico, ma pagando solo le tasse scolastiche autunnali. Sebbene tu possa avere tutte le intenzioni di avere i soldi pronti per pagare le tasse scolastiche primaverili, non sembrerà così alle autorità fiscali. Vedranno un prelievo non qualificato e saranno pronti a colpirti con sanzioni per non aver utilizzato il denaro nello stesso anno fiscale in cui è stato prelevato.

"Assicurati di tenere un registro di quanto hai prelevato dal piano e quanto hai speso, "dice Allec. "In questo modo puoi assicurarti che tutti i soldi vengano spesi entro l'anno."

Gli esperti suggeriscono che l'istituzione del piano 529 per pagare direttamente l'istituto può anche aiutare ad alleviare la possibilità di prelevare troppo, e suggerisce di assumere un contabile per gestire i prelievi.

5. I genitori possono essere pagati, pure

Mentre i piani 529 sono generalmente pensati come un rimborso agli studenti per spese qualificate, anche i genitori possono essere rimborsati, pure. Ma vorranno documentare tutto attentamente.

“Per altre spese qualificate che i genitori hanno pagato al di fuori del 529, compilare il modulo di recesso per far inviare la distribuzione al genitore, "dice Adams. "Ma salva tutte le ricevute per quelle altre spese e abbinale al modulo di distribuzione".

Ancora, per salvare un incubo dopo, tenere traccia di tutti i soldi spesi e rimborsati dal conto.

6. Fai attenzione ai problemi del piano 529 a causa di COVID

Il COVID ha capovolto le cose per gli studenti universitari, molti dei quali sono stati mandati a casa o hanno deciso di rinunciare temporaneamente a uno o due semestri di scuola, mentre la situazione si normalizzava. Ecco come alcuni scenari diversi potrebbero influenzare la tua strategia di prelievo:

• Se il beneficiario del tuo piano prende un semestre o un anno di pausa: Il tuo piano 529 sarà disponibile quando ne avrai bisogno, quindi non è necessario utilizzarlo entro una data specifica. Puoi riprendere i prelievi regolari quando hai spese educative qualificate.
• Se il beneficiario del tuo piano utilizza un carico di corso ridotto: Uno studente deve prendere almeno un carico a metà tempo per qualificarsi per il piano 529. Se il beneficiario soddisfa tale soglia, puoi accettare distribuzioni per le spese senza preoccupazioni.
• Se il beneficiario del tuo piano sta seguendo le lezioni tramite l'apprendimento remoto: Un piano 529 può essere utilizzato per le spese direttamente correlate a un corso educativo idoneo, compresi i computer, Software, accesso a Internet e apparecchiature simili.
• Se ricevi un rimborso dall'istituto di istruzione: Primo, potresti utilizzare i soldi per altre spese educative qualificate durante lo stesso anno solare, a patto che tu stia seguendo le regole del piano. Secondo, potresti sostituire i soldi inutilizzati nel piano 529, ma è necessario farlo entro 60 giorni dalla ricezione da parte dell'istituto di istruzione. In quest'ultimo caso, il denaro conterà come un contributo dell'anno in corso sul conto.

Se non sei in grado di spendere denaro già erogato per spese qualificate o non puoi sostituirlo in modo tempestivo, tutti i guadagni che sono stati prelevati saranno soggetti a tasse e sanzioni statali e federali.

Quindi è importante che tu comprenda chiaramente le ramificazioni di qualsiasi prelievo, soprattutto se è in circostanze insolite. E come faresti per un prelievo in una situazione normale, assicurati di raccogliere le ricevute che documentino le tue spese effettive qualificate.

Quali sono i pro ei contro di un piano 529?

Un piano 529 offre numerosi vantaggi a chi risparmia per l'istruzione, ma presenta alcuni svantaggi chiave che dovrai considerare:

Vantaggi di un piano 529

• Ti aiuta a risparmiare per l'istruzione con vantaggi fiscali. Il piano consente al denaro nel conto di crescere con le imposte differite, e molti stati offrono il proprio vantaggio fiscale, consentendoti detrazioni fiscali o crediti contro le tue tasse statali.
• I fondi possono essere prelevati esentasse. Il denaro sul conto può essere prelevato esentasse se utilizzato per spese di istruzione qualificate presso istituti idonei.
• Molti piani ti consentono di investire in attività a rendimento più elevato. Potresti essere in grado di investire in singole azioni o fondi azionari, dandoti l'opportunità di accumulare più soldi di quanto potresti nella maggior parte degli investimenti. Se hai diversi anni prima che siano necessari i fondi, la crescita composta può fare la sua magia sul tuo piano 529, lasciare che i tuoi soldi guadagnino denaro. Quindi ti consigliamo di cercare i migliori 529 piani per vedere cosa è disponibile.
• Il piano ha molta flessibilità. Parte della bellezza del piano è che chiunque può stabilire e contribuire a uno. Che permette ai genitori, nonni, altri parenti e persino amici per contribuire. Come parte del Tax Cuts and Jobs Act del 2017, un piano 529 può essere utilizzato anche per pagare le tasse scolastiche private dall'asilo fino al liceo, pure.
• La portata del piano si è ampliata. Il SECURE Act del 2019 consente inoltre di utilizzare i fondi per estinguere il debito degli studenti, fino a $ 10, 000 per il beneficiario del piano e fino a $ 10 aggiuntivi, 000 per i prestiti studenteschi dei fratelli del beneficiario. I piani possono essere utilizzati anche per programmi di apprendistato qualificato, mentre una modifica del 2017 ora consente di utilizzare i fondi per le tasse scolastiche K-12 nelle scuole private.
• Puoi cambiare il beneficiario. Se il beneficiario del piano originale non utilizzerà il denaro per scopi qualificati, puoi passare il beneficiario a qualcuno che può. E puoi cambiarlo più volte, se hai bisogno di.

Svantaggi di un piano 529

• Potresti non ottenere benefici fiscali per il piano di un altro stato. Se ti iscrivi al piano 529 di un altro stato, renditi conto che otterrai benefici fiscali nel tuo stato solo se contribuisci al piano di quello stato. Avrai benefici nell'altro stato solo se paghi le tasse anche lì.
• Il tuo stato potrebbe non offrire vantaggi fiscali nemmeno per il proprio piano. Non tutti gli stati offrono un vantaggio fiscale per i propri piani 529.
• Puoi perdere denaro con un piano 529, a seconda dell'investimento. Se investi in asset basati sul mercato come azioni, fondi azionari e obbligazionari, tra gli altri, puoi perdere soldi. Solo i prodotti supportati da FDIC sono protetti contro la perdita.
• Le opzioni di investimento possono differire notevolmente tra i piani. La tua scelta di fondi investibili, scorte o altri veicoli spetta all'amministratore del piano di ogni stato. Quindi potresti non essere in grado di ottenere le opzioni di investimento che desideri con il piano del tuo stato.
• Se non utilizzato, il denaro dovrà essere prelevato e potresti dover pagare tasse e sanzioni. Se il denaro sul conto non può essere utilizzato, dovrai ritirarlo e pagare le tasse su eventuali guadagni. La buona notizia è che puoi tenere aperto il conto finché c'è un beneficiario vivente, e il beneficiario può essere cambiato a tempo indeterminato. Quindi hai tempo per mischiare le cose per evitare il rovescio della medaglia.
• Le opzioni di investimento possono essere fonte di confusione. Molti piani 529 offrono una gamma di opzioni di investimento, e potrebbe essere necessario scegliere senza il beneficio di un esperto. Quindi vorrai capire i loro rischi e benefici nel modo più chiaro possibile.
• I piani di insegnamento prepagati sono validi solo presso l'istituto specifico. Se il beneficiario del piano non si reca presso l'istituto in cui è stato istituito il piano prepagato, il piano non sarà utile, anche se sarai comunque in grado di accedere al denaro in esso immagazzinato.

Questi sono i maggiori vantaggi e svantaggi dei piani 529.

Linea di fondo

Non si può sottolineare abbastanza quanto sia fondamentale seguire le regole del piano 529 a cui ti iscrivi e quelle regole differiscono da stato a stato. Se sei in contrasto con le regole, potrebbe costarti tasse e sanzioni, denaro che altrimenti potrebbe andare a qualcosa di prezioso.

Quindi, mentre si è tentati di saltare dentro, cercare di adottare un approccio misurato e comprendere il modo migliore per aggiungere denaro al conto, così come come accedere al conto quando arriva il momento di usare il denaro.