FSA vs. HSA — Qual è la differenza e come scegliere?

Con le iscrizioni aperte proprio dietro l'angolo, è ora di iniziare a pensare a quali benefici per la salute ti iscriverai per il prossimo anno.

Può sembrare un po' stressante perché c'è molto da considerare e valutare le tue opzioni può essere travolgente. Per aiutarti a prendere una decisione informata, diamo un'occhiata ai vantaggi e alle differenze tra i conti di spesa flessibile (FSA) e i conti di risparmio sanitario (HSA).

Sebbene entrambi questi account offrano vantaggi fiscali, ci sono alcune differenze chiave tra i due che dovrai conoscere.

FSA contro HSA

Ad alto livello, FSA e HSA sono molto simili nel senso che entrambi consentono alle persone di accantonare denaro per i costi sanitari. Questi costi sono spesso indicati come "spese mediche qualificate, ” che include franchigie, copagamenti e coassicurazione, e costi mensili di prescrizione.

Ecco uno sguardo più approfondito alle differenze tra i due.

Conto di spesa flessibile (FSA) Conto di risparmio sanitario (HSA) Eleggibilità Deve essere offerto dal tuo datore di lavoroDeve avere un piano sanitario ad alta franchigia (HDHP) Limite contributivo $ 2, 750 per la salute FSA, $ 5, 000 per cure non autosufficienti FSA$3, 500 solo per se stessi, $ 7, 200 per la copertura familiare Modifiche contributive I contributi vengono solitamente fissati una volta eletti all'inizio dell'anno, a meno che non si verifichi un "evento qualificante". Però, a seguito della pandemia di COVID-19, i dipendenti possono ora modificare i propri contributi a metà anno se il datore di lavoro sceglie di consentirlo. Il dipendente può modificare l'importo del contributo in qualsiasi momento durante l'anno. Titolare dell'account Datore di lavoroDipendente Contributi del datore di lavoro I datori di lavoro possono abbinare i contributi FSA dei dipendenti fino al limite di contribuzione annuale, però, i contributi combinati non possono superare i limiti annuali dell'IRS. I datori di lavoro possono abbinare i contributi FSA dei dipendenti fino al limite di contributo per l'anno. Ci sono due modi in cui questi contributi possono avvantaggiare i dipendenti. Secondo il piano della Sezione 125, noto anche come piano della caffetteria, ai dipendenti vengono offerti benefici da utilizzare che possono essere al lordo delle imposte o esclusi dal reddito lordo. Senza il piano della Sezione 125, tutti i contributi sono considerati parte del reddito del dipendente e sono fiscalmente deducibili. Prestazioni fiscali I contributi sono al lordo delle tasse in quanto sono considerati differimenti di stipendio. I contributi sono deducibili dalle tasse o possono essere distribuiti dal tuo stipendio al lordo delle tasse. Frutto di interessi No sì Rotolare Usalo o perdilo - a meno che il tuo datore di lavoro non consenta un rollover, che in genere è limitato a $ 500 all'anno. Però, a seguito del COVID-19, l'importo del rollover è aumentato a $ 550 e ha un periodo di grazia più lungo se il datore di lavoro sceglie di consentirlo. I saldi non utilizzati vengono trasferiti all'anno successivo. Trasferibilità L'account viene perso dopo un cambio di lavoro a meno che non si scelga la copertura sanitaria continua COBRA entro 60 giorni dal cambio di lavoro. Il dipendente mantiene l'account indipendentemente dal fatto che cambi lavoro. Indennità di spesa Puoi spendere più di quanto hai attualmente nel tuo account, purché i tuoi contributi siano impostati per raggiungere tale importo entro la fine dell'anno. Per dirla più semplicemente, Gli FSA funzionano come una linea di credito. Puoi spendere solo ciò che hai già risparmiato, quindi gli HSA funzionano più come una carta di debito.

Vale anche la pena notare che probabilmente non sarai in grado di avere entrambi i tipi di account a meno che il tuo FSA non sia un FSA "a scopo limitato". Questo è qualcosa di cui dovrai parlare con il tuo datore di lavoro poiché l'idoneità varia da caso a caso.

Se sei idoneo per un FSA o un HSA, allora dovresti sfruttare appieno i vantaggi offerti da ciascun rispettivo piano. Il vantaggio principale di entrambi è che puoi risparmiare sulle tasse scegliendo di destinare parte della tua paga a uno di questi conti agevolati dalle tasse.

Che cosa è considerata una spesa medica qualificata?

Puoi utilizzare i tuoi fondi FSA e HSA al lordo delle imposte / deducibili dalle tasse per migliaia di acquisti idonei, ma prima di spendere assicurati di controllare se si tratta di una spesa approvata.

Una buona regola empirica per stabilire se si tratta di una spesa qualificata è se puoi considerarla un'esigenza medica. Il codice fiscale dell'IRS fa riferimento al termine "assistenza medica" come "importo pagato per la diagnosi, cura, mitigazione, trattamento o prevenzione di malattie, o allo scopo di influenzare qualsiasi struttura o funzione del corpo”.

In poche parole, alcune delle tue spese quotidiane possono essere qualificate come spese ammissibili. Per ricontrollare, sfoglia l'elenco di idoneità del negozio FSA.

Ecco un ampio sguardo ad alcune spese popolari che in genere si qualificano:

• Copagamenti medici e coassicurazione
• Costi per cure odontoiatriche (es. dentiere)
• Costi per la cura della vista (es. visita oculistica, occhiali)
• Farmaci da prescrizione e trattamenti da banco

Inoltre, I fondi HSA possono essere utilizzati per premi assicurativi al netto delle imposte come COBRA e altri premi per l'assistenza a lungo termine.

Le spese che in genere non si qualificano come spese mediche ammissibili includono:

• Cosmetici o chirurgia estetica
• Attrezzature per esercizi
• Aiuto domestico
• Spese funebri
• Programmi di fitness (ad es. abbonamenti in palestra)

Quanto dovresti contribuire?

Una volta deciso con quale account andare, il passo successivo è decidere quanto vuoi contribuire.

Una delle cose chiave da considerare sono le regole di rollover per ogni tipo di conto:i fondi FSA lo usano o lo perdono, mentre i fondi in HSA possono essere trasferiti all'anno successivo.

Detto questo, se scegli di seguire il percorso HSA, ti consigliamo di contribuire con l'importo massimo ogni anno a causa della sua flessibilità.

“A differenza della FSA, dove devi esaurire i tuoi contributi annualmente, il denaro HSA può essere investito per crescere e aumentare. Questo è simile a un'IRA tradizionale". dice Barbara A. Friedberg, un esperto finanziario e proprietario di Robo-Advisor Pros.

Se puoi investire i tuoi contributi HSA, allora potresti essere in grado di farli crescere esentasse, che alla fine porterà a un saldo HSA più ampio poiché i tuoi contributi saranno cresciuti esentasse nel tempo.

Quando hai bisogno di fondi, puoi ritirarli facilmente, ma se sei fortunato e non li usi tutti entro i 65 anni, quindi puoi prelevare il denaro senza penalità e utilizzarlo per qualsiasi cosa e pagare solo l'imposta sul reddito, rendendolo un bel bonus per la tua strategia di risparmio pensionistico, dice Friedberg.

Per quanto riguarda i contributi FSA, Lauren Anastasio, CFP a SoFi suggerisce di pensarlo come un conto di spesa strategico.

"Anche se c'è un piccolo importo che può essere idoneo al rollover ogni anno, un FSA dovrebbe essere finanziato solo con l'importo che prevedi di spendere durante l'anno del piano, “dice Anastasio. "Se raggiungi costantemente la tua franchigia o hai una spesa medica pianificata come un intervento chirurgico o una gravidanza, finanziare il tuo FSA con l'importo per coprire la tua franchigia sarebbe un ottimo inizio”.

Linea di fondo

I conti di spesa flessibili e i conti di risparmio sanitario sono entrambe opzioni solide se sei idoneo. Contribuendo a questi conti con agevolazioni fiscali, potresti abbassare le tasse sul reddito pur avendo a disposizione fondi per importanti spese sanitarie.