Come calcolare RMD per un beneficiario IRA

RMD sta per distribuzione minima richiesta. L'Internal Revenue Service richiede che le persone inizino a ricevere distribuzioni dai loro IRA fiscalmente differiti nell'anno in cui compiono 70 anni e mezzo. Però, se erediti un IRA, il lasso di tempo per ricevere le distribuzioni minime richieste si basa su quando il defunto avrebbe compiuto 70 anni e mezzo anziché quando tu hai compiuto 70 anni e mezzo. Per esempio, se hai ereditato un'IRA da qualcuno che è morto all'età di 68 anni 1/2, anche se hai solo 30 anni, dovresti iniziare a prendere RMD in 2 anni perché è quando la persona sarebbe stata obbligata a iniziare a prendere le distribuzioni.

Passo 1

Utilizza la tabella dell'aspettativa di vita singola per trovare il periodo di distribuzione previsto per il tuo beneficiario IRA se il defunto aveva almeno 70 anni e mezzo. (Se il defunto non era 70 1/2, non è necessario prendere RMD.) Sul tavolo, individua la tua età sotto l'intestazione "Età" e trova il valore corrispondente sotto "Aspettativa di vita". Per esempio, se hai 45 anni, l'aspettativa di vita sarebbe 38,8.

Passo 2

Contatta il tuo istituto finanziario per trovare il valore del tuo beneficiario IRA al 31 dicembre dell'anno precedente. Potresti anche avere queste informazioni nei tuoi registri finanziari.

Passaggio 3

Dividi il valore del tuo beneficiario IRA dalla fine dell'anno precedente per la tua aspettativa di vita per calcolare il tuo RMD. Per esempio, se il tuo beneficiario IRA vale $ 80, 000 e la tua aspettativa di vita è di 38,8 anni, dividere $ 80, 000 per 38,8 per scoprire che il tuo RMD è $2, 061.86.

Consiglio

Se erediti un'IRA dal tuo coniuge, hai la possibilità di trasferire il denaro nella tua IRA e non trattarlo come un beneficiario IRA.

Avvertimento

Se non prendi il tuo RMD, qualsiasi importo non prelevato sarà soggetto a una penale del 50 percento.

Cose di cui avrai bisogno

• Tabella dell'aspettativa di vita singola IRS

• Calcolatrice