Qual è l'aliquota dell'imposta federale sul reddito su una pensione di anzianità?

L'aliquota fiscale federale sulle pensioni è l'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito; però, sarai tassato solo nella misura in cui non hai versato dollari al netto delle tasse al fondo pensione. Lo stesso vale per le tasse sull'IRA e sulle distribuzioni 401(k) effettuate dopo il pensionamento. Le prestazioni di Social Security sono tassabili solo se si hanno altri redditi che superano determinati importi.

Consiglio

I pagamenti delle pensioni sono tassati come reddito ordinario a meno che tu non abbia contribuito con denaro al netto delle imposte alla pensione mentre lavoravi. Le prestazioni di Social Security sono tassabili solo se guadagni una certa somma da altre fonti.

Che cos'è una pensione?

pensioni, conosciuto anche come piani a benefici definiti , sono conti pensionistici istituiti per i dipendenti dai datori di lavoro che promettono un pagamento specifico al momento del pensionamento. Storicamente, i dipendenti non hanno contribuito alle pensioni; però, ora sono disponibili piani che consentono ai dipendenti di contribuire.

I piani pensionistici privati ​​in genere pagano in base a anni di servizio , e questo include i piani sindacali. Piani pensionistici pubblici, che sono piani pensionistici per dipendenti pubblici, come gli impiegati delle poste e le forze dell'ordine, si basano anche su anni di servizio, ma possono pagare di più.

Generalmente, le pensioni promettono che, se lavori per un numero minimo di anni, riceverai una certa somma di denaro ogni mese dopo il pensionamento.

Che cos'è la sicurezza sociale?

Sicurezza sociale è un sistema creato dal governo federale per alleviare lo stress della Grande Depressione. La legge sulla sicurezza sociale è stata firmata nel 1935 come un modo per fornire un reddito agli anziani quando non erano più in grado di lavorare.

La previdenza sociale è finanziata dai contributi dei lavoratori. Quando guadagni uno stipendio, un percentuale di quei salari viene versato al fondo di previdenza sociale. Quando vai in pensione, riceverai quindi una distribuzione mensile basata su quanto hai contribuito nella tua vita.

La Social Security fornisce anche benefici per le persone che sono disabili e non possono lavorare o sono limitate in quanto possono lavorare.

Imposta federale sul reddito su pensioni e previdenza sociale

Le pensioni non sono una forma di assistenza governativa. Quando si tratta di tassazione, le pensioni sono tassate allo stesso modo di altri fondi pensione come IRA e conti 401 (k). Il reddito da pensione è tassato come reddito ordinario .

Sicurezza sociale, d'altra parte, è tassato ad un'aliquota graduata a seconda di quanto reddito hai da tutte le fonti.

Tassazione delle pensioni interamente finanziate da un datore di lavoro

Pensioni regolari che sono interamente finanziato dal tuo datore di lavoro sono completamente tassabili, e paghi le aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito. Se non hai versato soldi alla pensione durante la tua vita, i tuoi benefici pensionistici completi sono reddito imponibile. Ciò significa che se non hai versato contributi specifici o se il tuo datore di lavoro non ha prelevato denaro dalla busta paga per la pensione, tutto ciò che ricevi al momento della pensione è tassabile. Se il tuo assegno mensile della pensione è di $ 1, 000 al mese, pagherai le normali imposte sul reddito su $ 1, 000 al mese.

Tassazione delle pensioni parzialmente finanziate dal dipendente

Alcuni fondi pensione consentono ai dipendenti di versare contributi al fondo. I contributi ai fondi pensione possono essere effettuati al lordo o al netto delle imposte.

I contributi al lordo delle imposte sono prelevati dalla retribuzione lorda, riducendo così il reddito imponibile per il dipendente. Quando questi fondi vengono restituiti al momento della pensione, Loro sono tassato al tasso normale .

I contributi al netto delle imposte sono effettuati dalla retribuzione netta, dopo che le tasse sono già state prelevate. Se contribuisci alla pensione da fondi ante imposte, sarai tassato sulle tue distribuzioni; se contribuisci con fondi al netto delle imposte, tu non sarà tassato perché hai pagato le tasse prima di contribuire.

Imposta penale sulle distribuzioni anticipate della pensione

L'età pensionabile ufficiale secondo l'IRS per la distribuzione dei fondi pensione è 59 1/2. Se vai in pensione prima di raggiungere i 59 1/2, potresti dover pagare un 10 percento di penalità sulle distribuzioni della pensione oltre alla normale imposta sul reddito.

La penale del 10% per pensionamento anticipato non si applica se:

• Sei andato in pensione anticipatamente per invalidità totale e permanente.
• Stai riscuotendo la pensione perché eri il beneficiario di un partecipante al piano che è morto.
• Sei andato in pensione durante o dopo l'anno in cui hai raggiunto l'età di 55 anni.
• Hai scelto di ricevere i pagamenti della pensione in un piano di pagamenti periodici sostanzialmente uguali. Un piano SEPP ti consente di scegliere di accettare i tuoi pagamenti periodici in importi uguali ogni periodo in base a calcoli IRS specifici.
• Hai lasciato il lavoro dopo il tuo 55esimo compleanno.

Tassazione del reddito di sicurezza sociale

Il reddito della previdenza sociale che percepisci al momento della pensione è solo parzialmente tassato, se non del tutto , a seconda del tuo reddito da altre fonti.

Se sei single e il tuo reddito totale è di $ 25, 000 o meno, o se sei sposato e il tuo reddito totale è di $ 32, 000 o meno, il tuo reddito di sicurezza sociale è non soggetto a tassazione . Questo è vero se i tuoi benefici sono per la pensione o l'invalidità, nonché le prestazioni ai superstiti.

Se sei single e il tuo reddito totale è compreso tra $ 25, 000 e $ 34, 000, fino a 50 percento delle prestazioni di Social Security possono essere tassate. Se sei sposato e il tuo reddito è compreso tra $ 32, 000 e $ 44, 000, fino al 50 percento dei tuoi benefici può essere tassato.

Fino a 85 percento dei tuoi sussidi di Social Security possono essere tassati se sei single e il tuo reddito supera $ 34, 000 o se sei sposato e il tuo reddito supera i $ 44, 000.

Se la tua previdenza sociale è tassata, è tassato alle aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito.

Le parentesi ordinarie dell'imposta sul reddito del 2020

Il sistema fiscale degli Stati Uniti prevede una tassazione graduata in base ai livelli di reddito ordinario. I livelli di reddito più elevati sono tassati con aliquote più elevate. Se la tua pensione o il reddito della previdenza sociale sono tassati, sarà tassato alle aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito, proprio come se si trattasse di reddito da lavoro.

Per l'anno fiscale 2020, le aliquote fiscali per singola persona sono:

• 10 percento dei primi $9, 875 di reddito.
• il 12 percento di tutte le entrate tra $ 9, 875 e $40, 125.
• il 22 percento di tutte le entrate tra $ 40, 125 e 85 dollari, 525.
• 24 percento di tutte le entrate tra $ 85, 525 e $ 163, 300.
• 32 percento di tutte le entrate tra $ 163, 300 e $ 207, 350.
• 35 percento di tutte le entrate tra $ 207, 350 e $518, 400.
• 37 percento di tutte le entrate superiori a $ 518, 400.

Se sei single e la tua unica fonte di reddito nel 2020 è la pensione, e ricevi $ 2, 500 al mese dalla tua cassa pensione, il tuo reddito annuo è di $ 30, 000. Pagherai il 10% di tasse sui primi $9, 875 ($ 987.50) e 12% di tasse sui restanti $ 20, 125 ($ 2, 415) per una tassa totale di $ 3, 402.50.

Per una coppia di sposi, le aliquote fiscali sono:

• 10 percento dei primi $ 19, 750 di reddito.
• 12 percento di tutte le entrate tra $ 19, 750 e $80, 250.
• il 22 percento di tutte le entrate tra $ 80, 250 e $ 171, 050.
• 24 percento di tutte le entrate tra $ 171, 050 e $326, 600.
• 32 percento di tutte le entrate tra $ 326, 600 e $414, 700.
• 35 percento di tutte le entrate tra $ 414, 700 e $ 622, 050.
• 37 percento di tutte le entrate superiori a $ 622, 050.

Per i soggetti che si dichiarano capofamiglia, le aliquote fiscali sono:

• 10 percento dei primi $ 14, 100 di reddito.
• il 12 percento di tutte le entrate tra $ 14, 100 e $ 53, 700.
• il 22 percento di tutte le entrate tra $ 53, 700 e 85 dollari, 500.
• 24 percento di tutte le entrate tra $ 85, 500 e $ 163, 300.
• 32 percento di tutte le entrate tra $ 163, 300 e $ 207, 350.
• 35 percento di tutte le entrate tra $ 207, 350 e $518, 400.
• 37 percento di tutte le entrate superiori a $ 518, 400.