9 modi intelligenti per prelevare i fondi pensione

Se pensi che risparmiare per la pensione sia complicato, prova a capire come prelevare i fondi pensione riducendo al minimo le tasse.

“Fino al 70 percento dei tuoi sudati fondi pensione possono essere divorati dal reddito, tasse patrimoniali e statali, "dice il guru dell'IRA Ed Slott, autore dei libri sulla pianificazione della pensione "Fondi il tuo futuro:un piano di risparmio fiscale intelligente nei tuoi 20 e 30 anni" e "La bomba a orologeria per i risparmi sulla pensione ... e come disinnescare".

Sono soldi che la maggior parte delle persone preferirebbe tenere nelle proprie tasche. Ma come si può ottenere esattamente?

Ecco nove strategie di prelievo intelligenti che ti aiuteranno a evitare costose trappole fiscali e a mantenere più fondi pensione.

1. Segui le regole per gli RMD

RMD sta per distribuzione minima richiesta, e una volta raggiunti i 72 anni, dovrai iniziare a prelevare questa somma minima di denaro da molti conti pensionistici, come i tradizionali piani IRA o 401(k).

Devi prendere RMD ogni anno entro il 1 aprile dell'anno dopo aver compiuto 72 anni ed entro il 31 dicembre negli anni successivi. In altre parole, se compi 72 anni nel 2021, hai tempo fino al 1 aprile 2022, per prendere il tuo primo RMD.

La sanzione per il mancato rispetto delle regole è severa. Il mancato rispetto dei tempi previsti per gli RMD innesca un'enorme accisa del 50 percento.

È vero se paghi meno, pure. Diciamo che il tuo RMD per l'anno è $ 20, 000 ma prendi solo $ 5, 000 distribuzione a causa di un errore di calcolo. L'IRS applicherà la penale del 50 percento, in questo caso $ 7, 500, o metà dei $15, 000 non sei riuscito a prelevare.

Quando calcoli il tuo RMD, sappiate che cambierà di anno in anno. Questo perché è determinato dalla tua età, aspettativa di vita (più lunga è, meno devi prelevare) e saldo del conto, che sarà il valore equo di mercato delle attività nei tuoi conti il ​​31 dicembre dell'anno prima della distribuzione.

Dai un'occhiata alla "Tabella della vita uniforme" nella pubblicazione IRS 590-B per capire cosa devi prelevare dal tuo account.

2. Preleva dai conti nell'ordine giusto

Se hai bisogno di risparmi per la pensione per tirare avanti e ti stai chiedendo se prenderli da un'IRA, 401 (k) o un account Roth, non lasciarti tentare dalla gratificazione immediata. Sicuro, un prelievo Roth IRA sarà esentasse, ma potresti finire per pagare di più in un'opportunità persa.

Anziché, ritirarsi prima dai conti pensionistici tassabili e lasciare in pace i Roth IRA il più a lungo possibile.

Scettico? Considera cosa succede se una persona di 72 anni prende $ 18, 000 da un IRA tradizionale, mentre siedono nella fascia d'imposta del 24%:dovranno $ 4, 320 di tasse. Se prelevano lo stesso importo da un Roth, non pagheranno un centesimo. Ma se questa persona non deve prendere un RMD da un Roth IRA, e invece guadagna il 7% annuo sul conto per altri 10 anni, sarebbe cresciuto fino a $ 35, 409. Tali guadagni sarebbero anche esentasse se prelevati dal Roth, sia dalla persona che detiene il conto o dal suo beneficiario.

3. Sapere come prendere le distribuzioni

Se hai diversi conti pensione a causa di frequenti cambi di lavoro e ti stai avvicinando alla pensione, ora hai il compito di capire come prelevare i soldi.

Dovrai toccare tutti i tuoi account? Probabilmente no.

Se possiedi una manciata di IRA tradizionali, puoi recedere da ciascuno di essi. Ma la mossa più efficiente potrebbe essere quella di aggiungere le risorse da tutti i tuoi account e prelevare un prelievo da una singola IRA.

Il consolidamento degli IRA in un unico conto può semplificare le pratiche burocratiche, semplificare il calcolo dei prelievi futuri e ottenere un maggiore controllo sull'allocazione delle risorse, Slott dice.

Però, non puoi effettuare prelievi da un'IRA per soddisfare i tuoi requisiti RMD per un 403 (b), 401 (k) o un altro piano.

È fondamentale notare che i piani 401 (k) non possono essere raggruppati per calcolare un singolo RMD, dice George Jones, caporedattore Wolters Kluwer Tax &Accounting. Per snellire quelli, trasformarli in un'IRA.

4. RMD più piccoli per alcune coppie sposate

Se hai un coniuge significativamente più giovane che dovrebbe ereditare la tua IRA, potresti essere in grado di ridurre le distribuzioni richieste, tagliando così le tasse e facendo durare più a lungo i tuoi fondi pensione.

Ricorda che gli RMD sono calcolati utilizzando fattori che includono la tua aspettativa di vita come determinato dall'IRS. Ma se hai nominato un coniuge come unico beneficiario della tua IRA e lui o lei ha almeno 10 anni meno di te, quindi il tuo RMD viene calcolato utilizzando una tabella dell'aspettativa di vita congiunta. Ciò ridurrà l'importo che devi distribuire in un dato anno.

Per esempio, un singolo pensionato che compie 72 anni nell'anno in corso e che dovrebbe prendere il primo RMD entro il 1 aprile dell'anno successivo avrebbe un'aspettativa di vita di 25,6 anni in più agli occhi dell'IRS. Quindi se l'IRA di quella persona valeva $ 200, 000, il loro primo RMD sarebbe $7, 812,50 ($ 200, 000 diviso 25,6).

Ma supponiamo che questa persona designi il loro partner sposato di 56 anni come l'unico beneficiario di quel conto pensionistico. In quel caso, la loro aspettativa di vita congiunta sarebbe di 30,0 anni. Quindi il primo RMD verrebbe ridotto a $6, 666.67. L'IRS fornisce una tabella per questa situazione nella sua pubblicazione 590-B.

5. Fai un contributo di beneficenza

Hai una causa meritevole a cui vuoi donare? Se i tuoi sogni per una vita di risparmi includono aiutare un ente di beneficenza, potrebbe valere la pena utilizzare i fondi pensione per fare la differenza.

Questa legge consente alle persone di età pari o superiore a 70 anni di fare donazioni esentasse, note come distribuzioni di beneficenza qualificate, fino a $ 100, 000 all'anno direttamente dai loro IRA a un ente di beneficenza come parte della loro distribuzione minima richiesta. Tale distribuzione non conta come reddito, ridurre l'imposta sul reddito dovuta al donatore. E se presenti una dichiarazione congiunta, il tuo coniuge può anche dare un contributo fino a $ 100, 000 ogni anno.

Ma tieni presente che le persone che effettuano distribuzioni di beneficenza esentasse dai loro IRA non saranno in grado di elencarle come detrazione di beneficenza.

“Prendi l'uno o l'altro, "Dice Slott. “Chi usa questa strategia pagherà meno tasse, quindi se sei incline alla beneficenza, è il modo migliore per fare donazioni”.

6. I prelievi "in natura" si qualificano come RMD

Non vuoi vendere i tuoi beni? È più facile prelevare in contanti, ma questo non significa che devi - o dovresti. Le cosiddette distribuzioni in natura sono effettuate sotto forma di azioni o obbligazioni, e possono avere più senso per le persone che vogliono conservare i beni per vari motivi. Trasferirai semplicemente le risorse dalla tua IRA in un conto imponibile. A questi prelievi in ​​natura verrà assegnato un valore di mercato equo alla data in cui vengono spostati.

Un prelievo in natura può essere più facile e meno costoso rispetto all'attivazione di commissioni vendendo i titoli nell'IRA e riacquistandoli in un conto di intermediazione.

7. Gli RMD possono essere ritardati per alcuni lavoratori

Rimandare la pensione? Se lavori ancora all'età di 72 anni e continui a versare contributi in un 401 (k) o 403 (b), hai diritto a una sospensione RMD, a condizione che tu non possieda più del 5% di un'azienda e il tuo piano pensionistico te lo consenta. Se si applicano queste condizioni, puoi ritardare gli RMD fino al 1 aprile dopo l'anno in cui ti "separi dal servizio, "a quel punto dovrai iniziare a prendere i prelievi.

Questo è vero finché si lavora durante qualsiasi parte dell'anno. Quindi, se hai 72 anni e mezzo e stai pensando di andare in pensione entro la fine dell'anno solare, riconsiderare se non si desidera effettuare un prelievo. Se continui a lavorare dopo il 1 gennaio, anche se è solo un giorno, posticiperai la data per prendere quel primo RMD di un altro anno.

Tieni presente che il ritardo conta solo per il piano 401 (k) dell'azienda per cui stai ancora lavorando. Se hai altri piani 401 (k) da lavori precedenti, dovrai prendere le distribuzioni da loro se hai 72 anni o più.

8. Considera una conversione di Roth

I professionisti fiscali e i consulenti previdenziali spesso spingono i clienti a trasferire i conti pensionistici in Roth IRA, dove il tempo e la crescita esentasse possono fare la loro magia. Ma non è un proiettile d'argento, e la mossa potrebbe non avere senso per alcuni lavoratori.

La conversione di un tradizionale 401 (k) o IRA tradizionale in un Roth IRA generalmente attiverà una fattura fiscale. Però, una volta che fai la mossa, tutti i fondi crescono esentasse e possono rimanere intatti.

Per esempio, diciamo che un 43enne ottiene un nuovo lavoro e decide di trasferire $ 150, 000 dal loro 401 (k) in un Roth IRA. Se questa persona rientra nella fascia fiscale federale del 35%, dovranno $ 52, 500, che sarebbe saggio pagare con fondi al di fuori dell'IRA. Se l'intero importo nel Roth rimane intatto e cresce a un tasso annuo del 7%, varrebbe 1,14 milioni di dollari in 30 anni.

Che dire di qualcuno che è vicino alla pensione o che sta assumendo RMD? Se hai bisogno dei fondi pensione per te stesso e non prevedi di passarli agli eredi, allora potrebbe essere intelligente lasciarli dove sono.

“Ma se vuoi preservare quel bene di vecchiaia per gli eredi, "Slot dice, “è una grande mossa perché rimuove l'incertezza su quali saranno le tasse future. Convertirsi in un Roth è un'ottima cosa da fare per la prossima generazione".

9. Fai una conversione di Roth durante il "semi-pensionamento"

Se la tua carriera è agli sgoccioli e ti ritrovi a guadagnare meno, potrebbe essere necessario prelevare distribuzioni dal tuo piano pensionistico. Se hai almeno 59 anni e mezzo, sarai in grado di prendere le distribuzioni dai piani pensionistici senza essere colpito da una penalità di ritiro anticipato del 10%.

Potrebbe anche essere un momento opportuno per convertire una parte del tuo IRA tradizionale in un Roth IRA, specialmente se il tuo tasso marginale è inferiore a quello che ti aspetti che sia dopo aver compiuto 72 anni, quando ti verrà richiesto di prendere le distribuzioni minime. Questa strategia può anche aiutarti a rimandare l'assunzione di Social Security fino a un'età più avanzata, quando i benefici saranno maggiori.

Discuti con il tuo commercialista per vedere se questo ha senso nella tua situazione.

Linea di fondo

Con poche mosse abili e la conoscenza di come prelevare le distribuzioni dai piani pensionistici, puoi ridurre al minimo il morso del governo. Ma è una situazione complessa, e trovare un consulente finanziario che lavorerà nel tuo migliore interesse per aiutarti a navigare in tutto può facilmente ripagarsi molte volte. Ecco come trovare un consulente di prim'ordine.